上場インデックスファンド米国株式(ダウ平均)為替ヘッジなし（2235）の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2026/04/08 9:41

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2026/04/08 9:41

#3 その他の手数料等（連結）

から⑦までに該当する業務を委託する場合は、その委託費用を含みます。また、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、その金額をあらかじめ合理的に見積もった上で、見積額に基づいて見積率を算出し、かかる見積率を信託財産の純資産総額に乗じて得た額をかかる諸費用の合計額とみなして、信託財産から支弁を受けることができます。(以下「見積方式」といいます。)ただし、委託会社は、信託財産の規模などを考慮して、信託の設定時または期中に、かかる諸費用の見積率を見直し、年率0.1%を上限として、これを変更することができます。委託会社は、実費方式または見積方式のいずれを用いるかについて、信託期間を通じて随時、見直すことができます。これら諸費用は、委託会社が定めた時期に、信託財産から支払います。2026/04/08 9:41

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2026/04/08 9:41

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2026/04/08 9:41

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2026/04/08 9:41

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2022年12月13日
・ファンドの信託契約締結、運用開始
2022年12月16日
・ファンドの受益権を東京証券取引所へ上場2026/04/08 9:41

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2026年 1月30日現在です。

2026/04/08 9:41

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的

2026/04/08 9:41

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/04/08 9:41

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。

2026/04/08 9:41

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/04/08 9:41

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2026/04/08 9:41

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2022年12月13日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2026/04/08 9:41

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2026/04/08 9:41

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2022年12月13日～2023年 7月 8日	8.4000
第2期	2023年 7月 9日～2024年 1月 8日	18.8000
第3期	2024年 1月 9日～2024年 7月 8日	12.8000
第4期	2024年 7月 9日～2025年 1月 8日	8.5000
第5期	2025年 1月 9日～2025年 7月 8日	15.0000
第6期	2025年 7月 9日～2026年 1月 8日	29.0000

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1期2022年12月13日～2023年 7月 8日8.4000第2期2023年 7月 9日～2024年 1月 8日18.8000第3期2024年 1月 9日～2024年 7月 8日12.8000第4期2024年 7月 9日～2025年 1月 8日8.5000第5期2025年 1月 9日～2025年 7月 8日15.0000第6期2025年 7月 9日～2026年 1月 8日29.0000

2026/04/08 9:41

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
1)信託財産から生ずる配当等収益(配当金、利子、貸付有価証券に係る品貸料およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額をいいます。)と前期から繰り越した分配準備積立金は、毎計算期末において諸経費、約款に定める報酬および当該報酬に係る消費税等に相当する金額を控除し、前期から繰り越した負数の分配準備積立金があるときはその全額を補てんした後、その残額を受益者に分配します。ただし、収益分配金額の調整のためその一部または全部を信託財産内に留保したときは分配準備積立金として積み立て、次期以降の分配に充てることができます。なお、諸経費、約款に定める報酬および当該報酬に係る消費税等に相当する金額ならびに負数の分配準備積立金を控除しきれないときは、その差額を負数の分配準備積立金として次期に繰り越します。

2026/04/08 9:41

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/04/08 9:41

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2025年10月 8日	有価証券届出書
2025年10月 8日	有価証券報告書

2026/04/08 9:41

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2022年12月13日～2023年 7月 8日	6.62
第2期	2023年 7月 9日～2024年 1月 8日	11.82
第3期	2024年 1月 9日～2024年 7月 8日	17.31
第4期	2024年 7月 9日～2025年 1月 8日	6.78
第5期	2025年 1月 9日～2025年 7月 8日	△2.97
第6期	2025年 7月 9日～2026年 1月 8日	19.08

e border="0">期期間収益率(%)第1期2022年12月13日～2023年 7月 8日6.62第2期2023年 7月 9日～2024年 1月 8日11.82第3期2024年 1月 9日～2024年 7月 8日17.31第4期2024年 7月 9日～2025年 1月 8日6.78第5期2025年 1月 9日～2025年 7月 8日△2.97第6期2025年 7月 9日～2026年 1月 8日19.08e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2026/04/08 9:41

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金受領権
・名義登録手続きによって受益者を確定し、当該受益者に対して収益分配金の支払いを行ないます。当ファンドの収益分配金は、計算期間終了日現在において、受託会社に名義登録している受益者に支払われます。受益者は、取扱会社を経由して名義登録を行なうことができます。
・計算期間終了日現在において、氏名または名称および住所が受託会社に登録されている受益者は、ファンドの収益分配金を登録されている受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が、収益分配金について、民法第166条第1項第1号または第2号に規定する期間が経過する日までにその支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。2026/04/08 9:41

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額

2026/04/08 9:41

#23 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」並びに同規則第282条及び第306条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づいて作成しております。2026/04/08 9:41

#24 投資リスク（連結）

価格変動リスク
一般に株式の価格は、会社の成長性や収益性の企業情報および当該情報の変化に影響を受けて変動します。また、国内および海外の経済・政治情勢などの影響を受けて変動します。ファンドにおいては、株式の価格変動または流動性の予想外の変動があった場合、重大な損失が生じるリスクがあります。2026/04/08 9:41

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/04/08 9:41

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
<上場インデックスファンド米国株式(ダウ平均)為替ヘッジなし>1)株式(新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。)への実質投資割合には、制限を設けません。

2026/04/08 9:41

#27 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
<上場インデックスファンド米国株式(ダウ平均)為替ヘッジなし>インデックス マザーファンド アメリカ株式受益証券を主要投資対象とします。

2026/04/08 9:41

#28 投資方針（連結）

【投資方針】
・ファンドは、信託財産の1口あたりの純資産額の変動率をダウ・ジョーンズ工業株価平均(TTM、円建て)の変動率に一致させることを目指して、主として、インデックス マザーファンド アメリカ株式受益証券に投資を行ないます。
・投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的として、ダウ・ジョーンズ工業株価平均(TTM、円建て)への連動率を向上させるため、資金動向に応じて有価証券指数等先物取引等(ダウ・ジョーンズ工業株価平均を対象とする先物取引とします。)を行なう場合があります。
・実質外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行ないません。
・ただし、市況動向に急激な変化が生じたとき、ならびに残存信託期間、残存元本が運用に支障をきたす水準となったとき等やむを得ない事情が発生した場合には、上記のような運用ができない場合があります。2026/04/08 9:41

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国・地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	簿価単価(円)	簿価金額(円)	評価単価(円)	評価金額(円)	投資比率(%)
日本	親投資信託受益証券	インデックス マザーファンド アメリカ株式	240,985,271	5.6212	1,354,647,184	5.5242	1,331,250,834	99.98

e border="0">国・

2026/04/08 9:41

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	1,331,250,834	99.98
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	205,244	0.02
合計(純資産総額)		1,331,456,078	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本1,331,250,83499.98コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―205,2440.02合計(純資産総額)1,331,456,078100.00

2026/04/08 9:41

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
販売会社は、受益者が解約請求を行なうときおよび受益権の買取りを行なうときは、当該受益者から、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を徴収することができるものとします。
※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
※換金手数料は、換金時の事務手続きなどに係る対価です。2026/04/08 9:41

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2026/04/08 9:41

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第5期自 2025年 1月 9日至 2025年 7月 8日	第6期自 2025年 7月 9日至 2026年 1月 8日
営業収益
受取利息	31,394	26,552
有価証券売買等損益	27,477,755	621,919,942
営業収益合計	27,509,149	621,946,494
営業費用
受託者報酬	882,363	756,100
委託者報酬	5,420,589	4,645,021
その他費用	2,148,879	2,091,516
営業費用合計	8,451,831	7,492,637
営業利益又は営業損失(△)	19,057,318	614,453,857
経常利益又は経常損失(△)	19,057,318	614,453,857
当期純利益又は当期純損失(△)	19,057,318	614,453,857
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	-	-
期首剰余金又は期首欠損金(△)	1,577,056,244	1,515,883,712
剰余金増加額又は欠損金減少額	1,844,016,400	144,012,000
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	1,844,016,400	144,012,000
剰余金減少額又は欠損金増加額	1,896,773,750	1,123,794,300
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	1,896,773,750	1,123,794,300
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金	27,472,500	24,403,500
期末剰余金又は期末欠損金(△)	1,515,883,712	1,126,151,769

2026/04/08 9:41

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】
(単位:百万円)

2026/04/08 9:41

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第65期(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

2026/04/08 9:41

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2026/04/08 9:41

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社は、取得申込者から、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を徴収することができるものとします。
※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供など、ならびに購入に関する事務コストの対価です。2026/04/08 9:41

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
・取得申込者は、販売会社所定の方法でお申し込みください。申込時において、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を支払うものとします。
・当ファンドは、東京証券取引所に上場しております。委託会社は、当該金融商品取引所が定める諸規則などを遵守し、当該金融商品取引所が諸規則などに基づいて行なう売買取引の停止または上場廃止その他の措置に従うものとします。2026/04/08 9:41

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)		東京証券取引所取引価格(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第1計算期間末	(2023年 7月 8日)	235	236	2,124.04	2,132.44	2,119.5
第2計算期間末	(2024年 1月 8日)	703	708	2,356.37	2,375.17	2,356.5
第3計算期間末	(2024年 7月 8日)	1,517	1,524	2,751.55	2,764.35	2,747.5
第4計算期間末	(2025年 1月 8日)	4,970	4,984	2,929.59	2,938.09	2,937.5
第5計算期間末	(2025年 7月 8日)	5,178	5,206	2,827.67	2,842.67	2,828
第6計算期間末	(2026年 1月 8日)	2,809	2,833	3,338.27	3,367.27	3,325
	2025年 1月末日	2,586	―	3,020.03	―	3,031
	2月末日	4,731	―	2,822.30	―	2,829
	3月末日	4,538	―	2,715.18	―	2,693
	4月末日	4,775	―	2,524.65	―	2,524
	5月末日	4,640	―	2,656.97	―	2,655
	6月末日	5,035	―	2,779.71	―	2,779
	7月末日	5,114	―	2,895.49	―	2,897
	8月末日	5,168	―	2,926.09	―	2,929
	9月末日	5,141	―	3,012.99	―	3,001
	10月末日	2,773	―	3,200.74	―	3,200
	11月末日	2,718	―	3,250.08	―	3,270
	12月末日	2,979	―	3,323.80	―	3,317
	2026年 1月末日	1,331	―	3,275.41	―	3,256

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)東京証券取引所取引価格(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2023年 7月 8日)2352362,124.042,132.442,119.5第2計算期間末(2024年 1月 8日)7037082,356.372,375.172,356.5第3計算期間末(2024年 7月 8日)1,5171,5242,751.552,764.352,747.5第4計算期間末(2025年 1月 8日)4,9704,9842,929.592,938.092,937.5第5計算期間末(2025年 7月 8日)5,1785,2062,827.672,842.672,828第6計算期間末(2026年 1月 8日)2,8092,8333,338.273,367.273,3252025年 1月末日2,586―3,020.03―3,0312月末日4,731―2,822.30―2,8293月末日4,538―2,715.18―2,6934月末日4,775―2,524.65―2,5245月末日4,640―2,656.97―2,6556月末日5,035―2,779.71―2,7797月末日5,114―2,895.49―2,8978月末日5,168―2,926.09―2,9299月末日5,141―3,012.99―3,00110月末日2,773―3,200.74―3,20011月末日2,718―3,250.08―3,27012月末日2,979―3,323.80―3,3172026年 1月末日1,331―3,275.41―3,256e border="0">(注)計算期間末が東京証券取引所の休業日にあたる場合、東京証券取引所取引価格は直前営業日の終値を表示しています。

2026/04/08 9:41

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	1,356,248,588	円
Ⅱ 負債総額	24,792,510	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	1,331,456,078	円
Ⅳ 発行済口数	406,500	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	3,275.41	円

e border="0">Ⅰ 資産総額1,356,248,588円Ⅱ 負債総額24,792,510円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)1,331,456,078円Ⅳ 発行済口数406,500口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)3,275.41円

2026/04/08 9:41

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年1月9日から7月8日までおよび7月9日から翌年1月8日までとします。2026/04/08 9:41

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1期	2022年12月13日～2023年 7月 8日	505,000	394,000
第2期	2023年 7月 9日～2024年 1月 8日	376,500	189,000
第3期	2024年 1月 9日～2024年 7月 8日	348,000	95,000
第4期	2024年 7月 9日～2025年 1月 8日	1,695,000	550,000
第5期	2025年 1月 9日～2025年 7月 8日	2,160,000	2,025,000
第6期	2025年 7月 9日～2026年 1月 8日	120,000	1,110,000

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第1期2022年12月13日～2023年 7月 8日505,000394,000第2期2023年 7月 9日～2024年 1月 8日376,500189,000第3期2024年 1月 9日～2024年 7月 8日348,00095,000第4期2024年 7月 9日～2025年 1月 8日1,695,000550,000第5期2025年 1月 9日～2025年 7月 8日2,160,0002,025,000第6期2025年 7月 9日～2026年 1月 8日120,0001,110,000e border="0">(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

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#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)受益権の売却時の課税

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#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】
(単位:百万円)

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#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

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#46 運用体制（連結）

jpg" width="599" height="444" alt="">※上記体制は2026年1月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。2026/04/08 9:41

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
【上場インデックスファンド米国株式(ダウ平均)為替ヘッジなし】
以下の運用状況は2026年 1月30日現在です。

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#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】

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#49 （参考情報）運用実績（連結）

≪参考情報≫

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#50 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	66,129,466,948	円
Ⅱ 負債総額	657,738,163	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	65,471,728,785	円
Ⅳ 発行済口数	11,851,846,482	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	5.5242	円

e border="0">Ⅰ 資産総額66,129,466,948円Ⅱ 負債総額657,738,163円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)65,471,728,785円Ⅳ 発行済口数11,851,846,482口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)5.5242円

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#51 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	2025年 7月 8日現在	2026年 1月 8日現在
資産の部
流動資産
預金	36,042,212	1,761,190,918
コール・ローン	1,446,841,844	2,962,707,248
株式	64,484,013,656	67,654,976,939
派生商品評価勘定	113,607,442	73,457,686
未収入金	2,417,445	2,032,150
未収配当金	34,993,878	35,534,788
未収利息	19,323	59,978
差入委託証拠金	1,026,168,304	808,749,496
流動資産合計	67,144,104,104	73,298,709,203
資産合計	67,144,104,104	73,298,709,203
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	9,240
未払金	-	71,180
未払解約金	93,338,238	236,955,408
流動負債合計	93,338,238	237,035,828
負債合計	93,338,238	237,035,828
純資産の部
元本等
元本	14,212,412,697	12,979,662,095
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	52,838,353,169	60,082,011,280
元本等合計	67,050,765,866	73,061,673,375
純資産合計	67,050,765,866	73,061,673,375
負債純資産合計	67,144,104,104	73,298,709,203

注記表

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#52 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

インデックス マザーファンド アメリカ株式
以下の運用状況は2026年 1月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

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