有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2023/07/19-2024/01/15)

日系外債マザーファンドⅡ
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	2023年 7月18日現在	2024年 1月15日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		8,009,904	6,786,809
金銭信託		11,271,103	6,870,645
コール・ローン		97,553,897	140,811,805
特殊債券		494,708,742	508,439,923
社債券		3,561,031,069	3,730,100,627
派生商品評価勘定		-	718
未収入金		-	261,307,453
未収利息		51,983,230	51,358,141
前払費用		2,851,037	9,286,900
流動資産合計		4,227,408,982	4,714,963,021
資産合計		4,227,408,982	4,714,963,021
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	556
未払金		-	291,036,816
未払利息		133	103
その他未払費用		535	640
流動負債合計		668	291,038,115
負債合計		668	291,038,115
純資産の部
元本等
元本	*1	3,057,157,119	2,984,473,009
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,170,251,195	1,439,451,897
元本等合計		4,227,408,314	4,423,924,906
純資産合計	*2	4,227,408,314	4,423,924,906
負債純資産合計		4,227,408,982	4,714,963,021

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 2023年 7月19日 至 2024年 1月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	特殊債券、社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。ただし、償還日までの残存期間が1年以内の債券について、価格変動性が限定的で、償却原価法による評価が合理的であり、かつ受益者の利益を害しないと委託会社が判断した場合は、償却原価法によって評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	外国為替予約取引
	個別法に基づき、原則として、計算日の対顧客先物売買相場の仲値により計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算
	原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

2023年 7月18日現在				2024年 1月15日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			3,057,157,119口				2,984,473,009口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.3828円			1口当たりの純資産額	1.4823円
		(10,000口当たりの純資産額	13,828円)			(10,000口当たりの純資産額	14,823円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 2023年 1月30日 至 2023年 7月18日	自 2023年 7月19日 至 2024年 1月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、為替変動リスクを回避し、安定的な利益の確保を図ることを目的とした為替予約取引を利用しております。為替予約取引の主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスクです。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引のうち店頭デリバティブ取引の執行については、運用部長の承認を得て行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期 別 項 目	2023年 7月18日現在	2024年 1月15日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	─	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

2023年 7月18日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年 1月30日
期首元本額	1,863,479,167円
期首より2023年 7月18日までの追加設定元本額	1,604,315,130円
期首より2023年 7月18日までの一部解約元本額	410,637,178円
期末元本額	3,057,157,119円
2023年 7月18日現在の元本の内訳(*)
くまもと未来応援ファンド	763,811,610円
日系外債オープン(為替ヘッジあり)	125,840,456円
日系外債オープン(為替ヘッジなし)	72,862,586円
リスク抑制型・4資産バランスファンド	650,543,945円
北陸みらい応援ファンド	1,444,098,522円

2024年 1月15日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年 7月19日
期首元本額	3,057,157,119円
期首より2024年 1月15日までの追加設定元本額	580,931,818円
期首より2024年 1月15日までの一部解約元本額	653,615,928円
期末元本額	2,984,473,009円
2024年 1月15日現在の元本の内訳(*)
くまもと未来応援ファンド	774,025,017円
日系外債オープン(為替ヘッジあり)	134,056,400円
日系外債オープン(為替ヘッジなし)	61,838,088円
リスク抑制型・4資産バランスファンド	610,462,779円
北陸みらい応援ファンド	1,404,090,725円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

2023年 7月18日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
特殊債券	△4,572,220
社債券	△31,254,832
合計	△35,827,052

2024年 1月15日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
特殊債券	5,155,046
社債券	46,333,422
合計	51,488,468

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

2023年 7月18日現在

該当事項はありません。

2024年 1月15日現在

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	24,249,628	-	24,250,346	718
	売建
	ユーロ	4,583,822	-	4,584,378	△556
合計		28,833,450	-	28,834,724	162

(注)時価の算定方法

・為替予約取引

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

(1)計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

(2)計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

①計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

②計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
特殊債券	アメリカドル	DEV BANK JAPAN 1.25	1,000,000.00	811,360.00
		JAPAN BANK COOP 1.875	2,400,000.00	2,024,208.00
		JAPAN INT'L COOP 1.75	800,000.00	666,808.00
	計	銘柄数:3	4,200,000.00	3,502,376.00
				(508,439,923)
		組入時価比率:11.5%		12.0%
	特殊債券合計			508,439,923
				(508,439,923)
社債券	アメリカドル	AMERICAN HONDA F 5.8	1,000,000.00	1,018,190.00
		AMERICAN HONDA F 5.85	1,000,000.00	1,068,040.00
		ASAHI MUTUAL LIF 6.9	2,200,000.00	2,254,538.00
		CENT JAPAN RAIL 4.25	1,000,000.00	858,210.00
		DAI-ICHI LIFE 4	1,400,000.00	1,339,016.00
		DAI-ICHI LIFE 5.1	1,200,000.00	1,188,984.00
		FUKOKU MUTUAL 6.8	2,000,000.00	2,099,440.00
		MEIJI YASUDA LIF 5.1	400,000.00	390,528.00
		MEIJI YASUDA LIF 5.2	2,100,000.00	2,071,797.00
		MITSUB UFJ FIN 8.2	1,000,000.00	1,080,250.00
		MITSUI SUMITOMO 4.95	2,600,000.00	2,516,982.00
		MIZUHO FIN GROUP 4.6	1,000,000.00	996,790.00
		MUFG BANK LTD 4.7	1,000,000.00	904,540.00
		NIPPON LIFE INS 6.25	2,000,000.00	2,087,640.00
		SUMITOMO LIFE 5.875	2,000,000.00	2,000,880.00
		SUMITOMO MITSUI 4.436	1,000,000.00	996,300.00
		TAKEDA PHARM 3.025	1,000,000.00	763,450.00
	計	銘柄数:17	23,900,000.00	23,635,575.00
				(3,431,176,422)
		組入時価比率:77.6%		81.0%
	ユーロ	JT INTL FIN SERV 2.375	1,000,000.00	956,780.00
		JT INTL FIN SERV 2.875	1,000,000.00	923,010.00
	計	銘柄数:2	2,000,000.00	1,879,790.00
				(298,924,205)
		組入時価比率:6.8%		7.1%
	社債券合計			3,730,100,627
				(3,730,100,627)
	合計			4,238,540,550
				(4,238,540,550)

(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

3.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に表示しております。