有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2023/02/06-2024/02/06)

J-REITインデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	2024年 2月 6日現在
科 目		金額
資産の部
流動資産
金銭信託		5,565,752
コール・ローン		98,286,462
投資証券		7,320,140,100
未収入金		12,783,487
未収配当金		81,590,417
前払金		2,766,400
差入委託証拠金		10,082,518
流動資産合計		7,531,215,136
資産合計		7,531,215,136
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		2,789,280
未払解約金		246,200
未払利息		54
その他未払費用		815
流動負債合計		3,036,349
負債合計		3,036,349
純資産の部
元本等
元本	*1	2,977,322,205
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		4,550,856,582
元本等合計		7,528,178,787
純資産合計	*2	7,528,178,787
負債純資産合計		7,531,215,136

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 2023年 2月 6日 至 2024年 2月 6日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2024年 2月 6日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			2,977,322,205口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	2.5285円
		(10,000口当たりの純資産額	25,285円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 2023年 2月 6日 至 2024年 2月 6日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、約款に定める運用成果を得ることを目的とした、REIT指数先物取引を利用しております。REIT指数先物取引に係る主要なリスクは、不動産取引相場等の変動による価格変動リスクです。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引のうち店頭デリバティブ取引の執行については、運用部長の承認を得て行っております。

2.金融商品の時価等に関する事項

期 別 項 目	2024年 2月 6日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

2024年 2月 6日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年 2月 6日
期首元本額	3,476,156,292円
期首より2024年 2月 6日までの追加設定元本額	486,103,165円
期首より2024年 2月 6日までの一部解約元本額	984,937,252円
期末元本額	2,977,322,205円
2024年 2月 6日現在の元本の内訳(*)
日本株式・Jリートバランスファンド	278,299,942円
グローバル資産分散投資ファンド Aコース(安定)	368,450円
グローバル資産分散投資ファンド Bコース(やや安定)	721,912円
グローバル資産分散投資ファンド Cコース(標準)	1,836,188円
グローバル資産分散投資ファンド Dコース(やや積極)	2,534,309円
グローバル資産分散投資ファンド Eコース(積極)	2,178,818円
私募14-04 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	476,585,413円
私募14-11 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	311,965,577円
私募15-04 J-REITインデックスファンド(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	266,576,219円
J-REIT インデックスオープン(適格機関投資家専用)	1,636,255,377円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

2024年 2月 6日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	△490,939,374
合計	△490,939,374

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

2024年 2月 6日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	不動産投信指数先物取引
	買建
	東証REIT指数先物	186,534,400	-	183,768,000	△2,789,280
合計		186,534,400	-	183,768,000	△2,789,280

(注)時価の算定方法

・先物取引

国内先物取引について

先物取引の残高表示は、契約額によっております。

先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。

附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	単位数	評価額	備考
投資証券	日本円	エスコンジャパンリート投資法人 投資証券	147	17,654,700
		サンケイリアルエステート投資法人 投資証券	231	21,067,200
		SOSiLA物流リート投資法人 投資証券	360	42,408,000
		東海道リート投資法人 投資証券	123	15,448,800
		日本アコモデーションファンド投資法人 投資証券	249	152,388,000
		森ヒルズリート投資法人 投資証券	849	115,548,900
		産業ファンド投資法人 投資証券	1,101	146,873,400
		アドバンス・レジデンス投資法人 投資証券	708	231,870,000
		アクティビア・プロパティーズ投資法人 投資証券	379	151,979,000
		GLP投資法人 投資証券	2,438	310,357,400
		コンフォリア・レジデンシャル投資法人 投資証券	355	109,695,000
		日本プロロジスリート投資法人 投資証券	1,257	334,487,700
		星野リゾート・リート投資法人 投資証券	133	69,160,000
		Oneリート投資法人 投資証券	126	34,234,200
		イオンリート投資法人 投資証券	885	121,599,000
		ヒューリックリート投資法人 投資証券	675	104,557,500
		日本リート投資法人 投資証券	234	79,911,000
		積水ハウス・リート投資法人 投資証券	2,169	170,483,400
		トーセイ・リート投資法人 投資証券	152	21,462,400
		ヘルスケア&メディカル投資法人 投資証券	178	23,816,400
		サムティ・レジデンシャル投資法人 投資証券	197	21,059,300
		野村不動産マスターファンド投資法人 投資証券	2,334	368,538,600
		いちごホテルリート投資法人 投資証券	120	13,716,000
		ラサールロジポート投資法人 投資証券	923	138,450,000
		スターアジア不動産投資法人 投資証券	1,112	64,384,800
		マリモ地方創生リート投資法人 投資証券	111	13,952,700
		三井不動産ロジスティクスパーク投資法人 投資証券	300	135,300,000
		大江戸温泉リート投資法人 投資証券	110	8,107,000
		投資法人みらい 投資証券	990	44,302,500
		三菱地所物流リート投資法人 投資証券	249	91,507,500
		CREロジスティクスファンド投資法人 投資証券	311	47,676,300
		ザイマックス・リート投資法人 投資証券	117	14,075,100
		タカラレーベン不動産投資法人 投資証券	342	35,704,800
		アドバンス・ロジスティクス投資法人 投資証券	316	40,353,200
		日本ビルファンド投資法人 投資証券	842	501,832,000
		ジャパンリアルエステイト投資法人 投資証券	741	416,442,000
		日本都市ファンド投資法人 投資証券	3,459	337,598,400
		オリックス不動産投資法人 投資証券	1,438	241,296,400
		日本プライムリアルティ投資法人 投資証券	494	169,936,000
		NTT都市開発リート投資法人 投資証券	732	91,280,400
		東急リアル・エステート投資法人 投資証券	484	82,134,800
		グローバル・ワン不動産投資法人 投資証券	533	58,203,600
		ユナイテッド・アーバン投資法人 投資証券	1,614	236,612,400
		森トラストリート投資法人 投資証券	1,391	101,403,900
		インヴィンシブル投資法人 投資証券	3,494	210,688,200
		フロンティア不動産投資法人 投資証券	268	116,044,000
		平和不動産リート投資法人 投資証券	539	73,196,200
		日本ロジスティクスファンド投資法人 投資証券	462	127,096,200
		福岡リート投資法人 投資証券	373	64,603,600
		KDX不動産投資法人 投資証券	2,077	321,104,200
		いちごオフィスリート投資法人 投資証券	591	48,284,700
		大和証券オフィス投資法人 投資証券	150	92,550,000
		阪急阪神リート投資法人 投資証券	344	49,536,000
		スターツプロシード投資法人 投資証券	125	25,000,000
		大和ハウスリート投資法人 投資証券	1,088	277,766,400
		ジャパン・ホテル・リート投資法人 投資証券	2,416	176,368,000
		大和証券リビング投資法人 投資証券	1,063	113,103,200
		ジャパンエクセレント投資法人 投資証券	627	75,929,700
	計	銘柄数:58	45,626	7,320,140,100
		組入時価比率:97.2%		100.0%
	合計			7,320,140,100

(注)1.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に表示しております。