半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2024/02/08-2025/02/07)

海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジなし)マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2024年 2月 7日現在	2024年 8月 7日現在
資産の部
流動資産
預金	137,586,537	346,398,194
コール・ローン	4,453,274,652	5,033,832,169
株式	346,413,057,477	378,185,183,393
投資証券	6,834,316,280	7,821,742,694
派生商品評価勘定	161,253,448	-
未収入金	11,738,926	121,630
未収配当金	173,239,462	196,021,641
未収利息	-	32,628
差入委託証拠金	546,515,622	552,285,704
流動資産合計	358,730,982,404	392,135,618,053
資産合計	358,730,982,404	392,135,618,053
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	7,130,446	398,772,232
未払金	-	119,168,155
未払解約金	54,697,541	1,417,949,978
未払利息	312	-
流動負債合計	61,828,299	1,935,890,365
負債合計	61,828,299	1,935,890,365
純資産の部
元本等
元本	62,314,238,388	64,577,613,785
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	296,354,915,717	325,622,113,903
元本等合計	358,669,154,105	390,199,727,688
純資産合計	358,669,154,105	390,199,727,688
負債純資産合計	358,730,982,404	392,135,618,053

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。 (2)為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2024年 2月 7日現在	2024年 8月 7日現在
1.	期首	2023年 2月10日	2024年 2月 8日
	期首元本額	61,138,454,902円	62,314,238,388円
	期首からの追加設定元本額	9,412,175,217円	5,766,139,123円
	期首からの一部解約元本額	8,236,391,731円	3,502,763,726円
	元本の内訳 ※
	インデックスファンド海外株式ヘッジなし(DC専用)	34,229,717,179円	35,878,236,043円
	DCインデックスバランス(株式20)	109,912,399円	98,526,920円
	DCインデックスバランス(株式40)	305,587,498円	284,537,371円
	DCインデックスバランス(株式60)	666,876,506円	635,394,807円
	DCインデックスバランス(株式80)	822,166,275円	824,401,621円
	世界の財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月分配型	1,137,936,676円	988,171,649円
	日興五大陸株式ファンド	3,399,899,541円	3,439,324,095円
	インデックスファンド海外先進国株式(適格機関投資家向け)	10,433,802円	-円
	インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関投資家向け)	69,164,103円	61,501,442円
	インデックスファンド先進国株式(適格機関投資家向け)	5,670,656,329円	5,609,954,224円
	グローバル3倍3分法ファンド(適格機関投資家向け)	8,786,704,017円	7,080,100,726円
	Tracers グローバル3分法(おとなのバランス)	10,005,042円	16,754,547円
	インデックスファンドMSCIオール・カントリー(全世界株式)	1,096,422,058円	3,775,143,293円
	Tracers MSCIオール・カントリー・インデックス(全世界株式)	401,987,465円	558,132,904円
	Niつみインデックスラップ世界10指数(均等型)	327,233円	494,505円
	Niつみインデックスラップ世界10指数(安定成長型)	158,177円	228,120円
	国際分散型ファンド40(適格機関投資家向け)	1,247,568,070円	1,008,489,107円
	年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)	15,074,559円	13,143,520円
	年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)	44,957,259円	39,722,819円
	年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)	71,159,877円	64,144,951円
	年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)	72,251,999円	68,021,630円
	インデックスファンド海外株式(ヘッジなし)	4,145,272,324円	4,133,189,491円
	計	62,314,238,388円	64,577,613,785円
2.	受益権の総数	62,314,238,388口	64,577,613,785口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	2024年 2月 7日現在	2024年 8月 7日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2024年 2月 7日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	5,550,208,672	-	5,658,484,923	108,276,251
合計		5,550,208,672	-	5,658,484,923	108,276,251

(2024年 8月 7日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	3,610,880,395	-	3,417,246,750	△193,633,645
合計		3,610,880,395	-	3,417,246,750	△193,633,645

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(通貨関連)

(2024年 2月 7日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	4,789,977,634	-	4,835,824,965	45,847,331
	米ドル	4,071,506,140	-	4,115,536,940	44,030,800
	ユーロ	718,471,494	-	720,288,025	1,816,531
	売建	18,627,900	-	18,628,480	△580
	英ポンド	18,627,900	-	18,628,480	△580
合計		4,808,605,534	-	4,854,453,445	45,846,751

(2024年 8月 7日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	3,196,168,940	-	2,995,577,615	△200,591,325
	米ドル	2,789,549,220	-	2,612,208,220	△177,341,000
	ユーロ	406,619,720	-	383,369,395	△23,250,325
	売建	295,509,844	-	300,057,106	△4,547,262
	米ドル	253,330,000	-	257,244,750	△3,914,750
	加ドル	21,759,840	-	22,086,403	△326,563
	英ポンド	20,420,004	-	20,725,953	△305,949
合計		3,491,678,784	-	3,295,634,721	△205,138,587

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

2024年 2月 7日現在		2024年 8月 7日現在
1口当たり純資産額	5.7558円	1口当たり純資産額	6.0423円
(1万口当たり純資産額)	(57,558円)	(1万口当たり純資産額)	(60,423円)