半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2024/02/27-2025/02/25)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い
	当ファンドは、原則として毎年2月24日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2024年2月26日、当中間計算期間末日を2024年8月26日としております。

(追加情報に関する注記)

第1期 自 2023年2月27日 至 2024年2月26日	第2期中間計算期間 自 2024年2月27日 至 2024年8月26日
当ファンドの主な投資対象である「米国株式自動配分戦略ファンド(適格機関投資家向け)」の運用を行うバークレイズ投信投資顧問株式会社より、商品性の向上等を目的に、投資対象に「担保付パフォーマンス連動債券(米ドル建て)」を追加する等の約款変更を行う旨の通知を受けました。委託会社では、当該変更が既存受益者の利益に資すると判断し、当ファンドの信託約款変更手続きを行うため、2024年1月12日付で社内決議を行いました。その上で、2024年4月23日に書面決議を行った結果、2024年5月25日付で信託約款に所要の変更を行うことが決定いたしました。	-

(中間貸借対照表に関する注記)

期別		第1期 2024年2月26日現在		第2期中間計算期間末 2024年8月26日現在
1.	受益権の総数		3,107,309,044口		4,180,478,658口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.3370円	1口当たり純資産額	1.3839円
		(1万口当たり純資産額)	(13,370円)	(1万口当たり純資産額)	(13,839円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第1期 2024年2月26日現在	第2期中間計算期間末 2024年8月26日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(その他の注記)

項目	第1期 自 2023年2月27日 至 2024年2月26日	第2期中間計算期間 自 2024年2月27日 至 2024年8月26日
期首元本額	258,945,413円	3,107,309,044円
期中追加設定元本額	2,967,118,845円	1,417,065,260円
期中一部解約元本額	118,755,214円	343,895,646円

(有価証券に関する注記) 該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(参考)
米国株式自動配分戦略ファンドの主要投資対象の状況は以下のとおりです。
*なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。