半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2024/02/27-2025/02/25)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第1期 2024年 2月26日現在	第2期中間計算期間末 2024年 8月26日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	2,500,000,000円	2,669,508,434円
	期中追加設定元本額	174,737,135円	238,690,985円
	期中一部解約元本額	5,228,701円	37,916,268円
2.	中間計算期間末日における受益権の総数	2,669,508,434口	2,870,283,151口
3.	1口当たり純資産額	1.0227円	1.0342円
	(10,000口当たり純資産額)	(10,227円)	(10,342円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第1期 2024年 2月26日現在	第2期中間計算期間末 2024年 8月26日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)

該当事項はありません。
当ファンドは「VTX ダイナミックバランス(安定型)マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。同親投資信託受益証券の状況は、後述の「VTX DCダイナミックバランスファンド(積極成長型)」の参考に記載しております。