有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2023/03/01-2024/02/26)

VTX ダイナミックバランス(安定成長型)マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2024年 2月26日現在
資産の部
流動資産
預金	14,756,188
金銭信託	1,207,906,156
国債証券	949,766,300
投資信託受益証券	508,763,150
派生商品評価勘定	45,442,545
未収配当金	820,800
差入委託証拠金	128,609,562
流動資産合計	2,856,064,701
資産合計	2,856,064,701
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	4,258,920
前受金	19,192,000
未払金	6,142,535
その他未払費用	106,761
流動負債合計	29,700,216
負債合計	29,700,216
純資産の部
元本等
元本	2,704,967,657
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	121,396,828
元本等合計	2,826,364,485
純資産合計	2,826,364,485
負債純資産合計	2,856,064,701

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として開示対象ファンドの計算期間末日におけるわが国の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本書における開示対象ファンドの当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2024年 2月26日現在
1.	元本の推移
	期首	2023年 3月 1日
	期首元本額	2,487,000,000円
	期首からの追加設定元本額	217,967,657円
	期首からの一部解約元本額	-円
	元本の内訳※
	VTX DCダイナミックバランスファンド(安定成長型)	2,704,967,657円
	合計	2,704,967,657円
2.	開示対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数	2,704,967,657口
3.	1口当たり純資産額	1.0449円
	(10,000口当たり純資産額)	(10,449円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 2023年 3月 1日 至 2024年 2月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。 デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	ファンドの投資リスクについては、以下の通り管理を行います。 ・運用担当部署から独立したリスク管理・コンプライアンス担当部署が、投資リスクの状況を確認すると共にパフォーマンスについて計測・評価を行います。これらの確認結果については、運用担当部署にフィードバックすると共に、問題等あれば運用担当部署に確認を行い、必要に応じて対応を協議します。 ・上記の投資リスクの状況やパフォーマンスの状況については、定期的にリスク管理に関する委員会へ報告する体制としており、お客さまや経営に重大な影響を与える場合等には緊急度に応じて速やかに取締役会、リスク管理に関する委員会へ報告する体制としています。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	2024年 2月26日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	(デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 なお、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	自 2023年 3月 1日 至 2024年 2月26日
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△45,600
投資信託受益証券	5,524,041
合計	5,478,441

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2024年 2月26日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	534,959,293	-	577,144,645	42,185,352
合計		534,959,293	-	577,144,645	42,185,352

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、開示対象ファンドの計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(債券関連)

(2024年 2月26日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	730,861,664	-	733,524,859	2,663,195
合計		730,861,664	-	733,524,859	2,663,195

(注)1.時価の算定方法

債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、開示対象ファンドの計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(通貨関連)

(2024年 2月26日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	181,083,851	-	184,748,773	△3,664,922
	米ドル	125,849,600	-	128,516,993	△2,667,393
	カナダドル	6,744,174	-	6,819,280	△75,106
	ユーロ	23,247,609	-	23,693,371	△445,762
	イギリスポンド	13,854,525	-	14,110,192	△255,667
	オーストラリアドル	11,387,943	-	11,608,937	△220,994
合計		181,083,851	-	184,748,773	△3,664,922

(注)時価の算定方法

1.開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。

②同計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(ア)同計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。

(イ)同計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。

2.同計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。

3.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。
附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	円	第1214回国庫短期証券	950,000,000	949,766,300
	小計	銘柄数:1	950,000,000	949,766,300
		組入時価比率:33.6%		100.0%
	合計			949,766,300
投資信託受益証券	円	iシェアーズ・コア Jリート ETF	46,700	82,845,800
	小計	銘柄数:1	46,700	82,845,800
		組入時価比率:2.9%		16.3%
	米ドル	ISHARES IBOXX INVESTMENT GRA	4,397	475,139.82
		ISHARES JP MORGAN USD EMERGI	5,379	474,158.85
		ISHARES TIPS BOND ETF	13,578	1,442,255.16
		VANGUARD REAL ESTATE ETF	5,201	441,096.81
	小計	銘柄数:4	28,555	2,832,650.64
				(425,917,350)
		組入時価比率:15.1%		83.7%
	合計			508,763,150
				(425,917,350)
	合計			1,458,529,450
				(425,917,350)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)組入時価比率は、左より純資産金額に対するもの及び各種類毎の有価証券合計金額に対するものとなります。

(注4)投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。