半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2025/07/26-2026/07/27)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 市場価格のある有価証券については、原則として取引所における中間計算期間末日の最終相場(外貨建証券等の場合は中間計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。中間計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には当該取引所における直近の日の最終相場で評価しております。 市場価格のない有価証券については、中間計算期間末日または知りうる直近の基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

期別		第3期 2025年7月25日現在		第4期中間計算期間末 2026年1月25日現在
1.	受益権の総数		531,039,638口		678,975,429口
2.	元本の欠損		137,161,790円		――――――
3.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.7417円	1口当たり純資産額	1.3033円
		(1万口当たり純資産額)	(7,417円)	(1万口当たり純資産額)	(13,033円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第3期 2025年7月25日現在	第4期中間計算期間末 2026年1月25日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(その他の注記)

項目	第3期 自 2024年7月26日 至 2025年7月25日	第4期中間計算期間 自 2025年7月26日 至 2026年1月25日
期首元本額	509,934,010円	531,039,638円
期中追加設定元本額	134,026,859円	309,322,246円
期中一部解約元本額	112,921,231円	161,386,455円

(有価証券に関する注記) 該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(参考)
東洋・中国A株オープン「創新」の主要投資対象の状況は以下のとおりです。
*なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。