有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2024/06/13-2025/06/12)
(3)【注記表】
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) | ||||||||
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 | |||||||
| 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 | ||||||||
| 2.収益及び費用の計上基準 | 有価証券売買等損益 | |||||||
| 約定日基準で計上しております。 | ||||||||
| 3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項 | 当ファンドの計算期間は原則として、毎年6 月13 日から翌年6 月12 日までとしております。当計算期間は2024 年6 月13 日から2025年6月12日までとしております。 | |||||||
| (貸借対照表に関する注記) | ||||||||
| 項目 | 第17期 2024年 6月12日現在 | 第18期 2025年 6月12日現在 | ||||||
| 1. | 当該計算期間の末日における受益権の総数 | 2,407,224,055口 | 2,332,677,535口 | |||||
| 2. | 元本の欠損 | |||||||
| 純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 | - | - | ||||||
| 3. | 1口当たり純資産額 | 1.5527円 | 1.4575円 | |||||
| (10,000口当たり純資産額) | (15,527円) | (14,575円) | ||||||
| (損益及び剰余金計算書に関する注記) |
| 第17期 自2023年 6月13日 至2024年 6月12日 | 第18期 自2024年 6月13日 至2025年 6月12日 | ||||||||
| 1. | 投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用 | 1. | 投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用 | ||||||
| 42,973,216円 | 45,369,897円 | ||||||||
| なお、当ファンドの主要な投資対象である親投資信託「米国小型成長株マザーファンド」の運用の指図に係る権限の一部を委託しており、当該マザーファンドに係る費用のうち、当ファンドが負担している金額を記載しております。 | なお、当ファンドの主要な投資対象である親投資信託「米国小型成長株マザーファンド」の運用の指図に係る権限の一部を委託しており、当該マザーファンドに係る費用のうち、当ファンドが負担している金額を記載しております。 | ||||||||
| 2. | 分配金の計算過程 | 2. | 分配金の計算過程 | ||||||
| 項目 | 項目 | ||||||||
| 費用控除後の配当等収益額 | A | 9,114,964円 | 費用控除後の配当等収益額 | A | -円 | ||||
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | B | 686,825,445円 | 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | B | -円 | ||||
| 収益調整金額 | C | 328,644,072円 | 収益調整金額 | C | 306,681,930円 | ||||
| 分配準備積立金額 | D | 426,309,308円 | 分配準備積立金額 | D | 877,132,597円 | ||||
| 当ファンドの分配対象収益額 | E=A+B+C+D | 1,450,893,789円 | 当ファンドの分配対象収益額 | E=A+B+C+D | 1,183,814,527円 | ||||
| 当ファンドの期末残存口数 | F | 2,407,224,055口 | 当ファンドの期末残存口数 | F | 2,332,677,535口 | ||||
| 10,000口当たり収益分配対象額 | G=E/F×10,000 | 6,027円 | 10,000口当たり収益分配対象額 | G=E/F×10,000 | 5,074円 | ||||
| 10,000口当たり分配金額 | H | 500円 | 10,000口当たり分配金額 | H | 500円 | ||||
| 収益分配金金額 | I=F×H/10,000 | 120,361,202円 | 収益分配金金額 | I=F×H/10,000 | 116,633,876円 | ||||
| (金融商品に関する注記) | ||||||||||||||||||||||||||||
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| Ⅱ金融商品の時価等に関する事項 | ||||
| 項目 | 第17期 2024年 6月12日現在 | 第18期 2025年 6月12日現在 | ||
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 | ||
| 2.時価の算定方法 | ①親投資信託受益証券 | ①親投資信託受益証券 | ||
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | 同左 | |||
| ②上記以外の金融商品 上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | ②上記以外の金融商品 同左 | |||
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 | ||
(有価証券に関する注記)
| 売買目的有価証券 |
| 種類 | 第17期 自2023年 6月13日 至2024年 6月12日 | 第18期 自2024年 6月13日 至2025年 6月12日 |
| 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円) | 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円) | |
| 親投資信託受益証券 | 893,495,177 | △8,502,115 |
| 合計 | 893,495,177 | △8,502,115 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
| (関連当事者との取引に関する注記) |
| 該当事項はありません。 |
| (その他の注記) |
| 元本の移動 |
| 項目 | 第17期 自 2023年 6月13日 至 2024年 6月12日 | 第18期 自 2024年 6月13日 至 2025年 6月12日 |
| 投資信託財産に係る元本の状況 | ||
| 期首元本額 | 2,709,728,450円 | 2,407,224,055円 |
| 期中追加設定元本額 | 210,843,610円 | 244,524,190円 |
| 期中一部解約元本額 | 513,348,005円 | 319,070,710円 |
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