有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2022/06/14-2023/06/12)

【提出】
2023/09/12 9:30
【資料】
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【項目】
53項目
米国小型成長株マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
(令和 5年 6月12日現在)
資産の部
流動資産
預金91,836,257
コール・ローン2,617,669
株式3,222,815,596
未収入金11,381,621
未収配当金888,996
流動資産合計3,329,540,139
資産合計3,329,540,139
負債の部
流動負債
未払金12,452,259
未払利息7
流動負債合計12,452,266
負債合計12,452,266
純資産の部
元本等
元本759,342,238
剰余金
剰余金又は欠損金(△)2,557,745,635
元本等合計3,317,087,873
純資産合計3,317,087,873
負債純資産合計3,329,540,139

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目(自令和 4年 6月14日
至令和 5年 6月12日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法株式
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場によっております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法為替予約取引
個別法に基づき、計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準(1)為替予約取引による為替差損益の計上基準
約定日基準で計上しております。
(2)受取配当金
原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基礎となる事項外貨建資産等の会計処理
外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目令和 5年 6月12日現在
1.投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額956,515,081円
期中追加設定元本額-円
期中一部解約元本額197,172,843円
期末元本額759,342,238円
元本の内訳*
アメリカン・ドリーム・ファンド759,342,238円
2.計算日における受益権総数759,342,238口
3.投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額元本の欠損-円
4.計算日における1単位当たりの純資産の額1口当たり純資産額4.3684円
(10,000口当たり純資産額)(43,684円)

(注)*は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

(自令和 4年 6月14日
至令和 5年 6月12日)
1金融商品に対する取組方針
本マザーファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク
本マザーファンドが保有する金融商品の種類は、株式、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等であります。これらの金融商品は、株価変動リスク、為替変動リスク、カントリーリスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
また、本マザーファンドで利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であり、原則として外貨の送回金及び将来の為替変動リスクの回避目的に利用します。
3金融商品に係るリスク管理体制
(令和5年3月31日まで)
委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。
(令和5年4月1日以降)
常勤取締役、最高運用責任者、リスク管理部長、商品企画部長、マーケティング部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成するリスク管理委員会にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び監視を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。
①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。
②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。
③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

(令和 5年 6月12日現在)
1貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2時価の算定方法
株式
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

(単位:円)

種類(令和 5年 6月12日現在)
当期間の損益に含まれた評価差額
株式279,028,497
合計279,028,497

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、本マザーファンドの期首から計算日までの期間に対応するものであります。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

(自令和 4年 6月14日
至令和 5年 6月12日)
該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

(自令和 4年 6月14日
至令和 5年 6月12日)
該当事項はありません。

附属明細表
第1 有価証券明細表 (令和 5年 6月12日現在)
(1)株式

通 貨銘 柄株式数評価額備考
単価金額
米ドルDENBURY INC3,64091.51333,096.40
MATADOR RESOURCES CO12,72050.80646,176.00
GRAPHIC PACKAGING HOLDING CO31,96026.52847,579.20
LIVENT CORP17,27026.15451,610.50
ADVANCED DRAINAGE SYSTEMS IN3,130105.67330,747.10
APPLIED INDUSTRIAL TECH INC3,540134.74476,979.60
AXON ENTERPRISE INC1,390194.82270,799.80
AZEK CO INC/THE14,19026.12370,642.80
BUILDERS FIRSTSOURCE INC1,840122.08224,627.20
CHART INDUSTRIES INC3,070131.49403,674.30
HERC HOLDINGS INC2,350120.35282,822.50
SHOALS TECHNOLOGIES GROUP -A14,54024.01349,105.40
TECNOGLASS INC5,76043.19248,774.40
VALMONT INDUSTRIES1,070277.56296,989.20
WILLSCOT MOBILE MINI HOLDING12,77047.70609,129.00
XYLEM INC1,860109.71204,060.60
CLEAN HARBORS INC3,950156.38617,701.00
RB GLOBAL INC6,29055.27347,648.30
SAIA INC1,370294.79403,862.30
FOX FACTORY HOLDING CORP3,24093.37302,518.80
RALPH LAUREN CORP5,520117.33647,661.60
CHURCHILL DOWNS INC2,440139.60340,624.00
WINGSTOP INC2,300188.87434,401.00
FIVE BELOW2,260185.20418,552.00
OLLIE'S BARGAIN OUTLET HOLDI11,66061.96722,453.60
GROCERY OUTLET HOLDING CORP17,78027.94496,773.20
FRESHPET INC5,95066.07393,116.50
BELLRING BRANDS INC19,29035.84691,353.60
ACADIA HEALTHCARE CO INC7,04068.30480,832.00
EVOLENT HEALTH INC-A18,16031.50572,040.00
PENUMBRA INC1,580323.09510,482.20
SHOCKWAVE MEDICAL INC1,380290.48400,862.40
TENET HEALTHCARE CORP7,93072.81577,383.30
AMICUS THERAPEUTICS INC53,19012.81681,363.90
APELLIS PHARMACEUTICALS INC6,26090.01563,462.60
PTC THERAPEUTICS INC6,90043.00296,700.00
WINTRUST FINANCIAL CORP2,43070.26170,731.80
LPL FINANCIAL HOLDINGS INC620204.52126,802.40
KINSALE CAPITAL GROUP INC820356.24292,116.80
ALTAIR ENGINEERING INC - A4,52075.19339,858.80
DIGITALOCEAN HOLDINGS INC12,23043.85536,285.50
DYNATRACE INC14,76050.96752,169.60
EURONET WORLDWIDE INC4,840111.91541,644.40
FIVE9 INC3,93073.90290,427.00
FLYWIRE CORP-VOTING13,15031.72417,118.00
GENPACT LTD6,88037.61258,756.80
JACK HENRY & ASSOCIATES INC610157.8996,312.90
PAYONEER GLOBAL INC104,5704.50470,565.00
SHIFT4 PAYMENTS INC-CLASS A8,84064.30568,412.00
AXCELIS TECHNOLOGIES INC3,060172.61528,186.60
LATTICE SEMICONDUCTOR CORP11,95080.55962,572.50
MA-COM TECHNOLOGY SOLUTIONS HOLDINGS INC8,61059.89515,652.90
米ドル小計517,41023,114,219.30
(3,222,815,596)
合計517,4103,222,815,596
(3,222,815,596)

(注1)米ドル小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注3)通貨の表示は外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。
(注4)外貨建有価証券の内訳

通貨銘柄数組入株式
時価比率(注)		有価証券の
合計金額に
対する比率
米ドル株式52銘柄97.2%100.0%

(注)組入時価の純資産に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 不動産等明細表
該当事項はありません。

第5 商品明細表
該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。

第8 借入金明細表
該当事項はありません。

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