半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2023/11/21-2024/11/20)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第4期中間計算期間(自令和 5年11月21日 至令和 6年 5月20日)
有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第3期(令和 5年11月20日現在)		第4期中間計算期間(令和 6年 5月20日現在)
1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	1,550,362,455円	期首元本額	2,460,474,287円
		期中追加設定元本額	1,239,247,484円	期中追加設定元本額	1,442,038,844円
		期中一部解約元本額	329,135,652円	期中一部解約元本額	261,231,512円
2.	中間計算期間の末日における受益権総数		2,460,474,287口		3,641,281,619口
3.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	-円	元本の欠損	-円
4.	中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.2974円	1口当たり純資産額	1.5428円
		(10,000口当たり純資産額)	(12,974円)	(10,000口当たり純資産額)	(15,428円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第3期中間計算期間(自令和 4年11月22日 至令和 5年 5月21日)	第4期中間計算期間(自令和 5年11月21日 至令和 6年 5月20日)
剰余金増加額又は欠損金減少額及び剰余金減少額又は欠損金増加額	中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額、及び中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表示しております。	中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額、及び中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表示しております。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

第3期(令和 5年11月20日現在)	第4期中間計算期間(令和 6年 5月20日現在)
1貸借対照表計上額、時価及びその差額	1中間貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2時価の算定方法	2時価の算定方法
投資信託受益証券、親投資信託受益証券	投資信託受益証券、親投資信託受益証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引に関する注記) 取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第4期中間計算期間(自令和 5年11月21日 至令和 6年 5月20日)

該当事項はありません。

(参考)
本報告書の開示対象ファンド(SBI・コムジェスト・クオリティグロース・世界株式ファンド)(以下「当ファンド」という。)は、「コムジェスト世界株式ファンド(適格機関投資家限定)」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、同投資信託の受益証券であります。主要投資対象である同投資信託の計算期間末日(令和6年1月4日)時点で、監査を受けた財務諸表を委託会社が同投資信託の委託会社より入手し、一部抜粋を掲載しております。
また、当ファンドは、「新生 ショートターム・マザーファンド」(以下「マザーファンド」という。)の受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。当ファンドの中間計算期間末日(以下「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりであります。
ただし、上記2点に関しては、監査意見の対象外であります。


新生 ショートターム・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(令和 6年 5月20日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	861,424
国債証券	12,799,539
流動資産合計	13,660,963
資産合計	13,660,963
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	13,513,628
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	147,335
元本等合計	13,660,963
純資産合計	13,660,963
負債純資産合計	13,660,963

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	(自令和 5年11月21日 至令和 6年 5月20日)
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格又は価格情報会社の提供する価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		令和 6年 5月20日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	13,513,628円
		期中追加設定元本額	-円
		期中一部解約元本額	-円
		期末元本額	13,513,628円
		元本の内訳*
		SBI・UTIインドファンド	731,115円
		SBI・フラトンVPICファンド	4,607,481円
		SBI・UTIインドインフラ関連株式ファンド	7,097,650円
		SBIワールドラップ・セレクト	982,415円
		SBI・コムジェスト・クオリティグロース・日本株式ファンド	29,160円
		SBI・コムジェスト・クオリティグロース・世界株式ファンド	65,807円
2.	計算日における受益権総数		13,513,628口
3.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	-円
4.	計算日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0109円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,109円)

(注)*は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

(令和 6年 5月20日現在)

1貸借対照表計上額、時価及びその差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2時価の算定方法

国債証券

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引に関する注記) 取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

(自令和 5年11月21日 至令和 6年 5月20日)

該当事項はありません。

コムジェスト世界株式ファンド(適格機関投資家限定)
(1) 貸借対照表

	(単位:円)
	令和6年1月4日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	24,503,354
親投資信託受益証券	5,482,457,327
流動資産合計	5,506,960,681
資産合計	5,506,960,681
負債の部
流動負債
未払受託者報酬	816,040
未払委託者報酬	23,121,106
未払利息	73
その他未払費用	275,000
流動負債合計	24,212,219
負債合計	24,212,219
純資産の部
元本等
元本	3,359,285,678
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,123,462,784
(分配準備積立金)	1,227,268,967
元本等合計	5,482,748,462
純資産合計	5,482,748,462
負債純資産合計	5,506,960,681

(2) 損益及び剰余金計算書

	(単位:円)
	自 令和4年12月31日
	至 令和6年1月4日
営業収益
有価証券売買等損益	1,284,574,813
営業収益合計	1,284,574,813
営業費用
支払利息	8,465
受託者報酬	1,518,160
委託者報酬	43,014,564
その他費用	552,490
営業費用合計	45,093,679
営業利益又は営業損失(△)	1,239,481,134
経常利益又は経常損失(△)	1,239,481,134
当期純利益又は当期純損失(△)	1,239,481,134
一部解約に伴う当期純利益金額の 分配額又は一部解約に伴う 当期純損失金額の分配額(△)	217,335,232
期首剰余金又は期首欠損金(△)	718,674,697
剰余金増加額又は欠損金減少額	597,614,003
当期一部解約に伴う剰余金増加額 又は欠損金減少額	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額 又は欠損金減少額	597,614,003
剰余金減少額又は欠損金増加額	214,971,818
当期一部解約に伴う剰余金減少額 又は欠損金増加額	214,971,818
当期追加信託に伴う剰余金減少額 又は欠損金増加額	-
分配金	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	2,123,462,784

<参考情報>「コムジェスト世界株式 マザーファンド」組入れ資産の明細(2024年4月末日現在)

銘柄	国	通貨	業種分類	比率
MICROSOFT CORP	米国	米ドル	情報技術	7.2%
ELI LILLY & CO	米国	米ドル	ヘルスケア	7.1%
ASML HOLDING NV	オランダ	ユーロ	情報技術	6.0%
TAIWAN SEMICONDUCTOR-SP ADR	台湾	米ドル	情報技術	4.5%
LINDE PLC	英国	米ドル	素材	4.4%
INTUIT INC	米国	米ドル	情報技術	4.0%
ESSILORLUXOTTICA	フランス	ユーロ	ヘルスケア	3.8%
JOHNSON & JOHNSON	米国	米ドル	ヘルスケア	3.7%
L'OREAL	フランス	ユーロ	生活必需品	3.6%
LVMH MOET HENNESSY LOUIS VUITTON SE	フランス	ユーロ	一般消費財・サービス	3.4%
EXPERIAN PLC	英国	英ポンド	資本財・サービス	3.3%
ALCON INC	スイス	スイス・フラン	ヘルスケア	3.2%
S&P GLOBAL INC	米国	米ドル	金融	3.0%
VISA INC-CLASS A SHARES	米国	米ドル	金融	2.9%
ANALOG DEVICES INC	米国	米ドル	情報技術	2.8%
ALPHABET INC-CL A	米国	米ドル	コミュニケーション・ サービス	2.8%
VERISK ANALYTICS INC	米国	米ドル	資本財・サービス	2.4%
AMAZON.COM INC	米国	米ドル	一般消費財・サービス	2.4%
INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIAL GROUP CO.	中国	中国元	生活必需品	2.3%
COSTCO WHOLESALE CORP	米国	米ドル	生活必需品	2.1%
リクルートホールディングス	日本	日本円	資本財・サービス	2.1%
SIKA AG-REG	スイス	スイス・フラン	素材	1.9%
NIKE INC -CL B	米国	米ドル	一般消費財・サービス	1.9%
ZOETIS CL A ORD	米国	米ドル	ヘルスケア	1.8%
NETEASE INC	中国	香港ドル	コミュニケーション・サービス	1.8%
HOYA	日本	日本円	ヘルスケア	1.8%
ADYEN NV	オランダ	ユーロ	金融	1.5%
LONZA GROUP AG-REG	スイス	スイス・フラン	ヘルスケア	1.5%
信越化学工業	日本	日本円	素材	1.5%
ACCENTURE PLC-CL A	アイルランド	米ドル	情報技術	1.5%
HDFC BANK LIMITED	インド	インド・ルピー	金融	1.4%
AIA GROUP LTD	香港	香港ドル	金融	1.4%
TENCENT HOLDINGS LTD	中国	香港ドル	コミュニケーション・ サービス	1.2%
METTLER-TOLEDO INTERNATIONAL	米国	米ドル	ヘルスケア	1.1%
キーエンス	日本	日本円	情報技術	1.0%
合計				98.3%

※比率は純資産総額に対する比率です。