半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2023/11/21-2024/11/20)
(3)【中間注記表】
(デリバティブ取引に関する注記) 取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(参考)
本報告書の開示対象ファンド(SBI・コムジェスト・クオリティグロース・世界株式ファンド)(以下「当ファンド」という。)は、「コムジェスト世界株式ファンド(適格機関投資家限定)」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、同投資信託の受益証券であります。主要投資対象である同投資信託の計算期間末日(令和6年1月4日)時点で、監査を受けた財務諸表を委託会社が同投資信託の委託会社より入手し、一部抜粋を掲載しております。
また、当ファンドは、「新生 ショートターム・マザーファンド」(以下「マザーファンド」という。)の受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。当ファンドの中間計算期間末日(以下「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりであります。
ただし、上記2点に関しては、監査意見の対象外であります。
新生 ショートターム・マザーファンド
貸借対照表
注記表
(デリバティブ取引に関する注記) 取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
コムジェスト世界株式ファンド(適格機関投資家限定)
(1) 貸借対照表
(2) 損益及び剰余金計算書
<参考情報>「コムジェスト世界株式 マザーファンド」組入れ資産の明細(2024年4月末日現在)
※比率は純資産総額に対する比率です。
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 項目 | 第4期中間計算期間(自令和 5年11月21日 至令和 6年 5月20日) |
| 有価証券の評価基準及び評価方法 | (1)投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。 | |
| (2)親投資信託受益証券 | |
| 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。 |
| (中間貸借対照表に関する注記) |
| 項目 | 第3期(令和 5年11月20日現在) | 第4期中間計算期間(令和 6年 5月20日現在) | |||
| 1. | 投資信託財産に係る元本の状況 | ||||
| 期首元本額 | 1,550,362,455円 | 期首元本額 | 2,460,474,287円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 1,239,247,484円 | 期中追加設定元本額 | 1,442,038,844円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 329,135,652円 | 期中一部解約元本額 | 261,231,512円 | ||
| 2. | 中間計算期間の末日における受益権総数 | 2,460,474,287口 | 3,641,281,619口 | ||
| 3. | 投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 | 元本の欠損 | -円 | 元本の欠損 | -円 |
| 4. | 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 1口当たり純資産額 | 1.2974円 | 1口当たり純資産額 | 1.5428円 |
| (10,000口当たり純資産額) | (12,974円) | (10,000口当たり純資産額) | (15,428円) | ||
| (中間損益及び剰余金計算書に関する注記) |
| 項目 | 第3期中間計算期間(自令和 4年11月22日 至令和 5年 5月21日) | 第4期中間計算期間(自令和 5年11月21日 至令和 6年 5月20日) |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額及び剰余金減少額又は欠損金増加額 | 中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額、及び中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表示しております。 | 中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額、及び中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表示しております。 |
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価等に関する事項 |
| 第3期(令和 5年11月20日現在) | 第4期中間計算期間(令和 6年 5月20日現在) |
| 1貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 1中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 |
| 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2時価の算定方法 | 2時価の算定方法 |
| 投資信託受益証券、親投資信託受益証券 | 投資信託受益証券、親投資信託受益証券 |
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 |
| 3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 |
| 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(デリバティブ取引に関する注記) 取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
| (重要な後発事象に関する注記) |
| 第4期中間計算期間(自令和 5年11月21日 至令和 6年 5月20日) |
| 該当事項はありません。 |
(参考)
本報告書の開示対象ファンド(SBI・コムジェスト・クオリティグロース・世界株式ファンド)(以下「当ファンド」という。)は、「コムジェスト世界株式ファンド(適格機関投資家限定)」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、同投資信託の受益証券であります。主要投資対象である同投資信託の計算期間末日(令和6年1月4日)時点で、監査を受けた財務諸表を委託会社が同投資信託の委託会社より入手し、一部抜粋を掲載しております。
また、当ファンドは、「新生 ショートターム・マザーファンド」(以下「マザーファンド」という。)の受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。当ファンドの中間計算期間末日(以下「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりであります。
ただし、上記2点に関しては、監査意見の対象外であります。
新生 ショートターム・マザーファンド
貸借対照表
| (単位:円) | |
| (令和 6年 5月20日現在) | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 861,424 |
| 国債証券 | 12,799,539 |
| 流動資産合計 | 13,660,963 |
| 資産合計 | 13,660,963 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 流動負債合計 | - |
| 負債合計 | - |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 13,513,628 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 147,335 |
| 元本等合計 | 13,660,963 |
| 純資産合計 | 13,660,963 |
| 負債純資産合計 | 13,660,963 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 項目 | (自令和 5年11月21日 至令和 6年 5月20日) |
| 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券 |
| 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格又は価格情報会社の提供する価格で評価しております。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 項目 | 令和 6年 5月20日現在 | ||
| 1. | 投資信託財産に係る元本の状況 | ||
| 期首元本額 | 13,513,628円 | ||
| 期中追加設定元本額 | -円 | ||
| 期中一部解約元本額 | -円 | ||
| 期末元本額 | 13,513,628円 | ||
| 元本の内訳* | |||
| SBI・UTIインドファンド | 731,115円 | ||
| SBI・フラトンVPICファンド | 4,607,481円 | ||
| SBI・UTIインドインフラ関連株式ファンド | 7,097,650円 | ||
| SBIワールドラップ・セレクト | 982,415円 | ||
| SBI・コムジェスト・クオリティグロース・日本株式ファンド | 29,160円 | ||
| SBI・コムジェスト・クオリティグロース・世界株式ファンド | 65,807円 | ||
| 2. | 計算日における受益権総数 | 13,513,628口 | |
| 3. | 投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 | 元本の欠損 | -円 |
| 4. | 計算日における1単位当たりの純資産の額 | 1口当たり純資産額 | 1.0109円 |
| (10,000口当たり純資産額) | (10,109円) | ||
| (注)*は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額 |
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価等に関する事項 |
| (令和 6年 5月20日現在) |
| 1貸借対照表計上額、時価及びその差額 |
| 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2時価の算定方法 |
| 国債証券 |
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 |
| 3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 |
| 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(デリバティブ取引に関する注記) 取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
| (重要な後発事象に関する注記) |
| (自令和 5年11月21日 至令和 6年 5月20日) |
| 該当事項はありません。 |
コムジェスト世界株式ファンド(適格機関投資家限定)
(1) 貸借対照表
| (単位:円) | |
| 令和6年1月4日現在 | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 24,503,354 |
| 親投資信託受益証券 | 5,482,457,327 |
| 流動資産合計 | 5,506,960,681 |
| 資産合計 | 5,506,960,681 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 未払受託者報酬 | 816,040 |
| 未払委託者報酬 | 23,121,106 |
| 未払利息 | 73 |
| その他未払費用 | 275,000 |
| 流動負債合計 | 24,212,219 |
| 負債合計 | 24,212,219 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 3,359,285,678 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 2,123,462,784 |
| (分配準備積立金) | 1,227,268,967 |
| 元本等合計 | 5,482,748,462 |
| 純資産合計 | 5,482,748,462 |
| 負債純資産合計 | 5,506,960,681 |
(2) 損益及び剰余金計算書
| (単位:円) | |
| 自 令和4年12月31日 | |
| 至 令和6年1月4日 | |
| 営業収益 | |
| 有価証券売買等損益 | 1,284,574,813 |
| 営業収益合計 | 1,284,574,813 |
| 営業費用 | |
| 支払利息 | 8,465 |
| 受託者報酬 | 1,518,160 |
| 委託者報酬 | 43,014,564 |
| その他費用 | 552,490 |
| 営業費用合計 | 45,093,679 |
| 営業利益又は営業損失(△) | 1,239,481,134 |
| 経常利益又は経常損失(△) | 1,239,481,134 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | 1,239,481,134 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の 分配額又は一部解約に伴う 当期純損失金額の分配額(△) | 217,335,232 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | 718,674,697 |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 597,614,003 |
| 当期一部解約に伴う剰余金増加額 又は欠損金減少額 | - |
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額 又は欠損金減少額 | 597,614,003 |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 214,971,818 |
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額 又は欠損金増加額 | 214,971,818 |
| 当期追加信託に伴う剰余金減少額 又は欠損金増加額 | - |
| 分配金 | - |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 2,123,462,784 |
<参考情報>「コムジェスト世界株式 マザーファンド」組入れ資産の明細(2024年4月末日現在)
| 銘柄 | 国 | 通貨 | 業種分類 | 比率 |
| MICROSOFT CORP | 米国 | 米ドル | 情報技術 | 7.2% |
| ELI LILLY & CO | 米国 | 米ドル | ヘルスケア | 7.1% |
| ASML HOLDING NV | オランダ | ユーロ | 情報技術 | 6.0% |
| TAIWAN SEMICONDUCTOR-SP ADR | 台湾 | 米ドル | 情報技術 | 4.5% |
| LINDE PLC | 英国 | 米ドル | 素材 | 4.4% |
| INTUIT INC | 米国 | 米ドル | 情報技術 | 4.0% |
| ESSILORLUXOTTICA | フランス | ユーロ | ヘルスケア | 3.8% |
| JOHNSON & JOHNSON | 米国 | 米ドル | ヘルスケア | 3.7% |
| L'OREAL | フランス | ユーロ | 生活必需品 | 3.6% |
| LVMH MOET HENNESSY LOUIS VUITTON SE | フランス | ユーロ | 一般消費財・サービス | 3.4% |
| EXPERIAN PLC | 英国 | 英ポンド | 資本財・サービス | 3.3% |
| ALCON INC | スイス | スイス・フラン | ヘルスケア | 3.2% |
| S&P GLOBAL INC | 米国 | 米ドル | 金融 | 3.0% |
| VISA INC-CLASS A SHARES | 米国 | 米ドル | 金融 | 2.9% |
| ANALOG DEVICES INC | 米国 | 米ドル | 情報技術 | 2.8% |
| ALPHABET INC-CL A | 米国 | 米ドル | コミュニケーション・ サービス | 2.8% |
| VERISK ANALYTICS INC | 米国 | 米ドル | 資本財・サービス | 2.4% |
| AMAZON.COM INC | 米国 | 米ドル | 一般消費財・サービス | 2.4% |
| INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIAL GROUP CO. | 中国 | 中国元 | 生活必需品 | 2.3% |
| COSTCO WHOLESALE CORP | 米国 | 米ドル | 生活必需品 | 2.1% |
| リクルートホールディングス | 日本 | 日本円 | 資本財・サービス | 2.1% |
| SIKA AG-REG | スイス | スイス・フラン | 素材 | 1.9% |
| NIKE INC -CL B | 米国 | 米ドル | 一般消費財・サービス | 1.9% |
| ZOETIS CL A ORD | 米国 | 米ドル | ヘルスケア | 1.8% |
| NETEASE INC | 中国 | 香港ドル | コミュニケーション・サービス | 1.8% |
| HOYA | 日本 | 日本円 | ヘルスケア | 1.8% |
| ADYEN NV | オランダ | ユーロ | 金融 | 1.5% |
| LONZA GROUP AG-REG | スイス | スイス・フラン | ヘルスケア | 1.5% |
| 信越化学工業 | 日本 | 日本円 | 素材 | 1.5% |
| ACCENTURE PLC-CL A | アイルランド | 米ドル | 情報技術 | 1.5% |
| HDFC BANK LIMITED | インド | インド・ルピー | 金融 | 1.4% |
| AIA GROUP LTD | 香港 | 香港ドル | 金融 | 1.4% |
| TENCENT HOLDINGS LTD | 中国 | 香港ドル | コミュニケーション・ サービス | 1.2% |
| METTLER-TOLEDO INTERNATIONAL | 米国 | 米ドル | ヘルスケア | 1.1% |
| キーエンス | 日本 | 日本円 | 情報技術 | 1.0% |
| 合計 | 98.3% |
※比率は純資産総額に対する比率です。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
