半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2024/04/23-2025/04/21)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	・投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	・その他 当該受益証券が投資している投資信託受益証券の売買は円建てで行っております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	第1期 (2024年4月22日現在)	第2期中間計算期間末 (2024年10月22日現在)
1.受益権の総数	76,272,915口	99,548,872口
2.1口当たり純資産額	1.2266円	1.2579円
(1万口当たり純資産額)	(12,266円)	(12,579円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本額の変動

項目	第1期 (2024年4月22日現在)	第2期中間計算期間末 (2024年10月22日現在)
期首元本額	10,000,000円	76,272,915円
期中追加設定元本額	78,021,131円	31,939,357円
期中一部解約元本額	11,748,216円	8,663,400円

(参考情報)
当ファンドは「BNYメロン・エフィシェント・US・フォーリン・エンジェルス・ベータ・ファンド(JPY Xクラス)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」の一部はこの投資信託受益証券です。この証券の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
「BNYメロン・エフィシェント・US・フォーリン・エンジェルス・ベータ・ファンド(JPY Xクラス)」の状況
以下に記載した情報は、同ファンドの管理事務代行会社であるBNY Mellon Fund Services (Ireland) Designated Activity Companyからの情報に基づき、2024年10月18日の状況を記載したものです。したがって、現地の法律に基づいて作成された正式な財務諸表とは、同一の様式ではありません。
なお、貸借対照表の内容は全てのクラスを含んでおります。

「BNYメロン・エフィシェント・US・フォーリン・エンジェルス・ベータ・ファンド (JPY Xクラス)」

貸借対照表

対象年月日	(2024年10月18日現在)
科目	金額(米ドル)
資産の部
現金および現金同等物	299,328.34
損益を通じて公正価値で測定する金融資産	775,438,496.18
未収入金	536,654,775.18
未収利息	10,609,609.63
資産合計	1,323,002,209.33
負債の部
未払金	541,015,740.93
未払費用	290,495.89
負債合計	541,306,236.82
純資産の部
純資産合計	781,695,972.51
負債純資産合計	1,323,002,209.33
1. 2024年10月18日現在の口数 (JPY Xクラス)	948,620.582口
2. 1口当たり純資産額 (JPY Xクラス)	129.9754円