半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2025/12/19-2026/12/18)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2025年12月19日 至2026年6月18日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2025年12月18日現在	当中間計算期間末 2026年6月18日現在
1.	※1	期首元本額	123,587,981円	212,922,498円
		期中追加設定元本額	203,436,177円	74,535,034円
		期中一部解約元本額	114,101,660円	48,034,387円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	212,922,498口	239,423,145口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2024年12月19日 至2025年6月18日	当中間計算期間 自2025年12月19日 至2026年6月18日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2026年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2025年12月18日現在	当中間計算期間末 2026年6月18日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2025年12月18日現在	当中間計算期間末 2026年6月18日現在
1口当たり純資産額	1.6499円	1.8687円
(1万口当たり純資産額)	(16,499円)	(18,687円)

(参考)

当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券、「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券、「ダイワJ-REITマザーファンド」受益証券、「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ短期日本債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年12月18日現在 金 額 (円)	2026年6月18日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		19,810,356,005	22,121,793,242
株式	※2※3	561,088,476,920	724,877,706,420
派生商品評価勘定		127,250	511,213,750
未収配当金		48,564,041	3,961,725,117
前払金		26,130,000	-
その他未収収益	※4	11,446,978	94,202,501
差入委託証拠金		63,622,860	163,904,794
流動資産合計		581,048,724,054	751,730,545,824
資産合計		581,048,724,054	751,730,545,824
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		71,213,550	11,100
前受金		-	353,551,000
未払解約金		719,223,980	394,805,800
未払利息		2,278,600	4,637,142
受入担保金		10,254,398,561	14,123,927,442
流動負債合計		11,047,114,691	14,876,932,484
負債合計		11,047,114,691	14,876,932,484
純資産の部
元本等
元本	※1	225,546,566,885	237,748,201,880
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		344,455,042,478	499,105,411,460
元本等合計		570,001,609,363	736,853,613,340
純資産合計		570,001,609,363	736,853,613,340
負債純資産合計		581,048,724,054	751,730,545,824

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年12月19日 至2026年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年12月18日現在	2026年6月18日現在
1.	※1	期首	2024年12月19日	2025年12月19日
		期首元本額	202,918,715,077円	225,546,566,885円
		期中追加設定元本額	53,198,902,810円	31,106,879,025円
		期中一部解約元本額	30,571,051,002円	18,905,244,030円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		トピックス・インデックスファンド	2,731,605,500円	2,919,263,733円
		ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA	3,383,151,818円	3,220,332,005円
		適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2	898,339円	895,206円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	6,314,008円	4,931,706円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	81,223,299円	43,641,769円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	8,264,060円	7,963,392円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	205,657,242円	169,279,238円
		国内株式ファンド(適格機関投資家専用)	1,419,979,170円	1,418,788,782円
		日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	922,419,969円	893,754,025円
		アセット・アロケーションファンド(リスク判断付き)2023-07(適格機関投資家専用)	156,533,865円	-円
		D-I's TOPIXインデックス	9,973,569円	9,608,592円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	232,867,249円	219,832,506円
		iFree TOPIXインデックス	11,717,086,512円	12,024,795,056円
		iFree 8資産バランス	5,526,666,419円	5,469,977,721円
		iFree 年金バランス	1,245,644,827円	1,226,454,410円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	6,079,864円	7,309,090円
		DCダイワ日本株式インデックス	70,964,159,641円	70,360,588,926円
		ダイワ・ライフ・バランス30	2,625,742,895円	2,390,387,124円
		ダイワ・ライフ・バランス50	5,127,917,409円	4,673,963,716円
		ダイワ・ライフ・バランス70	6,163,501,893円	5,946,070,461円
		年金ダイワ日本株式インデックス	10,504,216,260円	10,654,833,005円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	37,305,727円	30,050,666円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	75,475,909円	68,514,245円
		ダイワつみたてインデックス日本株式	8,110,537,056円	9,676,565,673円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	11,518,163円	10,707,270円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	15,557,473円	16,443,401円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	295,812,368円	299,219,703円
		ダイワ国内株式インデックス(ラップ専用)	33,566,457,270円	35,603,213,107円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	36,779,842円	19,722,327円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	15,785,951円	14,120,598円
		ダイワ・バランスファンド35VA	2,179,338,998円	1,793,225,160円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	204,073,989円	180,713,985円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	25,994,337円	20,253,930円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	36,041,308円	28,678,487円
		ダイワ・ノーロード TOPIXファンド	218,820,591円	230,557,382円
		ダイワファンドラップ TOPIXインデックス	21,493,105,629円	24,981,636,717円
		ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用)	20,832,208,529円	22,365,234,969円
		ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス	3,187,805,090円	3,196,222,411円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	1,607,988円	1,651,131円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	11,159,551円	13,107,382円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	17,907,573円	21,652,237円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	701,494円	705,435円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	20,310,693円	24,987,700円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	24,660,544円	29,527,464円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	1,096,436円	1,114,268円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	18,694,666円	22,369,174円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	51,648,049円	62,576,174円
		ダイワ国内株式インデックス(投資一任専用)	3,366,404,183円	8,981,250,778円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル1(安定)	-円	371,554円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル2(やや安定)	-円	576,146円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル3(バランス)	-円	722,126円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル4(やや積極)	-円	723,240円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル5(積極)	-円	513,858円
		ダイワ・インデックスセレクト TOPIX	847,252,411円	792,484,704円
		ダイワライフスタイル25	72,022,380円	58,537,805円
		ダイワライフスタイル50	363,352,487円	331,198,820円
		ダイワライフスタイル75	335,370,055円	314,605,842円
		DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)	7,031,856,337円	6,891,775,548円
	計		225,546,566,885円	237,748,201,880円
2.		期末日における受益権の総数	225,546,566,885口	237,748,201,880口
3.	※2	貸付有価証券	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 9,783,411,200円	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 13,555,718,930円
4.	※3	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 1,114,135,000円	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 1,216,585,000円
5.	※4	その他未収収益	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分が含まれております。	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分が含まれております。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2026年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連

種類	2025年12月18日現在				2026年6月18日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	9,020,510,000	-	8,949,570,000	△70,940,000	11,594,354,000	-	12,105,720,000	511,366,000
合計	9,020,510,000	-	8,949,570,000	△70,940,000	11,594,354,000	-	12,105,720,000	511,366,000

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年12月18日現在	2026年6月18日現在
1口当たり純資産額	2.5272円	3.0993円
(1万口当たり純資産額)	(25,272円)	(30,993円)

「外国株式インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年12月18日現在 金 額 (円)	2026年6月18日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		2,793,512,730	7,477,191,523
コール・ローン		22,551,019,792	30,974,190,077
株式		836,211,564,442	992,050,932,633
投資証券		13,666,321,110	15,815,701,884
派生商品評価勘定		96,273,805	309,587,485
未収入金		5,734,980	36,512,699
未収配当金		636,323,607	904,392,608
差入委託証拠金		14,076,445,624	18,588,436,594
流動資産合計		890,037,196,090	1,066,156,945,503
資産合計		890,037,196,090	1,066,156,945,503
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		471,286,031	111,367,137
未払解約金		975,579,000	744,474,200
その他未払費用		-	366,991
流動負債合計		1,446,865,031	856,208,328
負債合計		1,446,865,031	856,208,328
純資産の部
元本等
元本	※1	106,454,857,152	111,527,908,592
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		782,135,473,907	953,772,828,583
元本等合計		888,590,331,059	1,065,300,737,175
純資産合計		888,590,331,059	1,065,300,737,175
負債純資産合計		890,037,196,090	1,066,156,945,503

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年12月19日 至2026年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年12月18日現在	2026年6月18日現在
1.	※1	期首	2024年12月19日	2025年12月19日
		期首元本額	97,471,314,337円	106,454,857,152円
		期中追加設定元本額	20,270,253,876円	12,492,809,284円
		期中一部解約元本額	11,286,711,061円	7,419,757,844円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国株式インデックスVA	182,974,748円	156,349,072円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	932,937円	772,238円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	10,541,563円	5,884,210円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	2,494,612円	2,441,474円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	62,418,221円	53,075,189円
		外国株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	129,546,343円	132,533,690円
		外国株式インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	10,013,254,143円	11,008,438,565円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	813,719,731円	847,720,048円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)	7,917,157,677円	9,767,076,522円
		ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	606,592,478円	659,234,491円
		D-I's 外国株式インデックス	15,387,205円	13,092,251円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	44,912,318円	42,435,076円
		iFree 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)	11,890,719,277円	12,754,672,308円
		iFree 8資産バランス	1,651,161,722円	1,714,652,100円
		iFree 年金バランス	374,685,403円	390,136,909円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	31,611,079円	35,124,330円
		DCダイワ外国株式インデックス	50,786,746,140円	47,959,506,581円
		ダイワ・ライフ・バランス30	396,086,901円	375,540,345円
		ダイワ・ライフ・バランス50	1,028,521,487円	1,002,857,495円
		ダイワ・ライフ・バランス70	1,026,479,439円	1,067,341,906円
		大和DC海外株式インデックスファンド	986,445,757円	957,903,289円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	7,992,598円	6,658,703円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	12,502,210円	12,151,959円
		ダイワつみたてインデックス外国株式	3,443,295,255円	3,942,110,387円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	1,743,294円	1,728,871円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	3,116,189円	3,408,715円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	49,244,389円	52,108,023円
		ダイワ先進国株式インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	1,214,413,934円	3,418,255,769円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	33,216,199円	18,632,408円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	23,760,596円	22,231,307円
		ダイワ・バランスファンド35VA	491,938,959円	424,267,006円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	26,206,283円	24,582,580円
		ダイワバランスファンド2021-02(適格機関投資家専用)	100,431,384円	89,423,932円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	637,673円	663,715円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	4,529,983円	5,323,015円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	7,373,476円	8,909,710円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	252,497円	281,924円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	8,230,509円	10,225,537円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	10,075,144円	12,114,302円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	347,811円	427,166円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	6,629,482円	8,267,607円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	19,239,582円	23,833,528円
		全世界株式インデックス・ファンド(オール・カントリー)	1,542,801,634円	3,119,560,294円
		iFree 全世界株式インデックス(オール・カントリー)	19,608,763円	158,110,398円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル1(安定)	-円	87,627円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル2(やや安定)	-円	155,074円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル3(バランス)	-円	233,435円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル4(やや積極)	-円	400,165円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル5(積極)	-円	615,021円
		ダイワ・インデックスセレクト 外国株式	1,014,633,367円	943,999,830円
		ダイワ・ノーロード 外国株式ファンド	395,621,599円	393,999,424円
		ダイワ外国株式インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	6,466,386,278円	6,247,546,921円
		ダイワ投信倶楽部外国株式インデックス	3,398,570,201円	3,467,255,415円
		ダイワライフスタイル25	5,421,479円	4,575,692円
		ダイワライフスタイル50	27,229,906円	25,996,171円
		ダイワライフスタイル75	25,211,840円	24,606,083円
		ダイワバランスファンド2024-01(適格機関投資家専用)	61,223,038円	54,476,491円
		ダイワバランスファンド2024-05(適格機関投資家専用)	60,582,419円	53,896,298円
	計		106,454,857,152円	111,527,908,592円
2.		期末日における受益権の総数	106,454,857,152口	111,527,908,592口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2026年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連

種類	2025年12月18日現在				2026年6月18日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	39,903,437,739	-	39,438,075,533	△465,362,206	57,345,760,703	-	57,421,443,581	75,682,878
合計	39,903,437,739	-	39,438,075,533	△465,362,206	57,345,760,703	-	57,421,443,581	75,682,878

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2025年12月18日現在				2026年6月18日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	22,200,120,930	-	22,290,470,910	90,349,980	30,529,088,010	-	30,651,625,480	122,537,470
アメリカ・ドル	14,751,534,320	-	14,766,814,170	15,279,850	21,953,026,550	-	22,142,354,780	189,328,230
イギリス・ ポンド	1,171,879,970	-	1,183,605,000	11,725,030	256,798,860	-	256,387,320	△411,540
オーストラリ ア・ドル	742,307,500	-	748,298,910	5,991,410	1,003,593,140	-	992,085,600	△11,507,540
カナダ・ドル	2,138,022,160	-	2,164,800,000	26,777,840	2,650,671,810	-	2,621,756,200	△28,915,610
スイス・フラン	1,281,153,570	-	1,291,664,220	10,510,650	1,792,118,740	-	1,771,823,680	△20,295,060
ユーロ	2,115,223,410	-	2,135,288,610	20,065,200	2,872,878,910	-	2,867,217,900	△5,661,010
合計	22,200,120,930	-	22,290,470,910	90,349,980	30,529,088,010	-	30,651,625,480	122,537,470

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年12月18日現在	2026年6月18日現在
1口当たり純資産額	8.3471円	9.5519円
(1万口当たり純資産額)	(83,471円)	(95,519円)

「外国債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年12月18日現在 金 額 (円)	2026年6月18日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		3,868,008,545	1,408,321,651
コール・ローン		2,401,225,042	1,688,002,301
国債証券		380,587,952,315	412,062,470,753
派生商品評価勘定		7,886,943	23,664,642
未収入金		1,342,837	7,413,967,323
未収利息		3,101,577,426	3,425,319,810
前払費用		196,768,510	257,263,351
流動資産合計		390,164,761,618	426,279,009,831
資産合計		390,164,761,618	426,279,009,831
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		504,491	12,243,438
未払金		1,220,335,358	2,369,316
未払解約金		591,949,818	8,053,062,602
流動負債合計		1,812,789,667	8,067,675,356
負債合計		1,812,789,667	8,067,675,356
純資産の部
元本等
元本	※1	96,342,155,305	99,776,780,717
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		292,009,816,646	318,434,553,758
元本等合計		388,351,971,951	418,211,334,475
純資産合計		388,351,971,951	418,211,334,475
負債純資産合計		390,164,761,618	426,279,009,831

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年12月19日 至2026年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年12月18日現在	2026年6月18日現在
1.	※1	期首	2024年12月19日	2025年12月19日
		期首元本額	89,547,195,166円	96,342,155,305円
		期中追加設定元本額	16,742,229,880円	10,408,176,604円
		期中一部解約元本額	9,947,269,741円	6,973,551,192円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国債券インデックスVA	247,762,561円	241,938,489円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	3,871,011円	3,485,112円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	21,389,429円	13,607,695円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	12,269,783円	12,142,433円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	128,585,190円	120,114,302円
		外国債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	1,068,874,178円	1,118,400,607円
		外国債券インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	697,540,586円	732,032,530円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	1,055,877,362円	1,139,533,275円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス(為替ヘッジなし)	8,990,949,850円	11,100,108,924円
		ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	1,108,770,873円	939,318,492円
		D-I's 外国債券インデックス	1,207,634円	1,452,517円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	28,034,880円	34,743,055円
		iFree 外国債券インデックス	1,250,435,277円	1,158,005,349円
		iFree 8資産バランス	3,417,582,606円	3,678,781,815円
		iFree 年金バランス	790,545,183円	866,968,735円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	4,416,493円	5,314,929円
		DCダイワ外国債券インデックス	50,684,294,827円	49,228,202,448円
		ダイワ・ライフ・バランス30	1,225,140,614円	1,209,160,822円
		ダイワ・ライフ・バランス50	1,010,850,139円	1,060,412,460円
		ダイワ・ライフ・バランス70	849,032,107円	925,711,192円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	803,421,268円	805,971,523円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	665,045,291円	684,369,232円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	324,214,241円	334,986,435円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	34,970,586円	33,671,073円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	31,253,447円	38,704,512円
		ダイワつみたてインデックス外国債券	2,946,240,617円	3,354,595,710円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	5,339,628円	5,627,377円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	3,213,774円	3,872,395円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	41,493,736円	47,365,951円
		ダイワ先進国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ラップ専用)	3,410,440,718円	3,418,612,598円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	80,675,074円	49,931,831円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	24,732,473円	25,533,527円
		ダイワ・バランスファンド35VA	2,044,376,496円	1,903,870,184円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	128,123,750円	123,553,372円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	402,700円	215,483円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	5,038,174円	5,137,572円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	5,755,951円	6,224,915円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	159,844円	81,631円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	4,730,681円	3,761,853円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	2,337,929円	1,200,905円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	235,471円	236,778円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	3,130,277円	3,371,837円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	3,474,251円	3,298,444円
		ダイワ先進国債券インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	388,878,702円	896,244,794円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル1(安定)	-円	494,982円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル2(やや安定)	-円	372,398円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル3(バランス)	-円	255,752円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル4(やや積極)	-円	133,135円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル5(積極)	-円	47,910円
		ダイワ・インデックスセレクト 外国債券	106,972,669円	99,588,360円
		ダイワ・ノーロード 外国債券ファンド	64,139,066円	66,597,697円
		ダイワ外国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	6,303,174,632円	8,002,165,278円
		ダイワ投信倶楽部外国債券インデックス	6,215,078,711円	6,170,487,514円
		ダイワライフスタイル25	22,659,781円	20,903,597円
		ダイワライフスタイル50	57,438,361円	57,469,496円
		ダイワライフスタイル75	17,576,423円	18,389,485円
	計		96,342,155,305円	99,776,780,717円
2.		期末日における受益権の総数	96,342,155,305口	99,776,780,717口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2026年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2025年12月18日現在				2026年6月18日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	-	-	-	-	7,615,635,969	-	7,602,741,593	12,894,376
アメリカ・ドル	-	-	-	-	3,443,571,780	-	3,451,337,117	△7,765,337
イギリス・ ポンド	-	-	-	-	484,631,550	-	481,319,325	3,312,225
オーストラリ ア・ドル	-	-	-	-	136,024,080	-	135,486,240	537,840
オフショア・ 人民元	-	-	-	-	968,917,667	-	968,211,810	705,857
カナダ・ドル	-	-	-	-	153,040,395	-	152,260,755	779,640
デンマーク・ クローネ	-	-	-	-	14,656,135	-	14,557,468	98,667
ノルウェー・ クローネ	-	-	-	-	12,140,100	-	11,998,206	141,894
ポーランド・ ズロチ	-	-	-	-	52,837,323	-	52,416,634	420,689
メキシコ・ペソ	-	-	-	-	68,348,170	-	68,148,740	199,430
ユーロ	-	-	-	-	2,237,511,276	-	2,223,311,890	14,199,386
韓国・ウォン	-	-	-	-	43,957,493	-	43,693,408	264,085
買建	1,839,140,097	-	1,846,522,549	7,382,452	1,362,703,520	-	1,361,230,348	△1,473,172
アメリカ・ドル	89,701,666	-	89,603,368	△98,298	250,404,177	-	251,309,107	904,930
イギリス・ ポンド	6,188,832	-	6,230,127	41,295	281,630,081	-	281,194,457	△435,624
イスラエル・ シュケル	63,525,189	-	63,725,886	200,697	41,834,494	-	40,408,810	△1,425,684
オーストラリ ア・ドル	47,723,551	-	47,977,675	254,124	40,591,008	-	40,589,352	△1,656
オフショア・ 人民元	783,974,557	-	785,746,630	1,772,073	287,877,734	-	289,794,248	1,916,514
カナダ・ドル	182,784,226	-	184,467,998	1,683,772	17,432,361	-	17,213,033	△219,328
シンガポー ル・ドル	39,477,916	-	39,501,335	23,419	43,042,511	-	43,065,418	22,907
スウェーデン ・クローナ	-	-	-	-	91,102,264	-	89,449,139	△1,653,125
ニュージーラ ンド・ドル	163,378,414	-	163,860,274	481,860	3,805,656	-	3,714,728	△90,928
ノルウェー・ クローネ	35,011,265	-	34,681,411	△329,854	-	-	-	-
ユーロ	427,374,481	-	430,727,845	3,353,364	304,983,234	-	304,492,056	△491,178
合計	1,839,140,097	-	1,846,522,549	7,382,452	8,978,339,489	-	8,963,971,941	11,421,204

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年12月18日現在	2026年6月18日現在
1口当たり純資産額	4.0310円	4.1915円
(1万口当たり純資産額)	(40,310円)	(41,915円)

「ダイワJ-REITマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年12月18日現在 金 額 (円)	2026年6月18日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		8,955,019,082	4,329,502,680
投資証券	※2	244,822,013,400	212,773,466,400
派生商品評価勘定		264,708,000	16,944,820
未収入金		807,814,995	-
未収配当金		1,353,279,820	1,396,615,795
差入委託証拠金		423,729,969	231,484,793
流動資産合計		256,626,565,266	218,748,014,488
資産合計		256,626,565,266	218,748,014,488
負債の部
流動負債
前受金		229,155,600	30,673,400
未払解約金		1,379,583,900	700,848,000
流動負債合計		1,608,739,500	731,521,400
負債合計		1,608,739,500	731,521,400
純資産の部
元本等
元本	※1	64,556,516,313	61,079,389,848
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		190,461,309,453	156,937,103,240
元本等合計		255,017,825,766	218,016,493,088
純資産合計		255,017,825,766	218,016,493,088
負債純資産合計		256,626,565,266	218,748,014,488

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年12月19日 至2026年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年12月18日現在	2026年6月18日現在
1.	※1	期首	2024年12月19日	2025年12月19日
		期首元本額	86,235,422,547円	64,556,516,313円
		期中追加設定元本額	4,767,742,763円	4,273,668,447円
		期中一部解約元本額	26,446,648,997円	7,750,794,912円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ世界REITインデックスVA	-円	4,567,676円
		ダイワJ-REITオープン	2,637,173,228円	2,450,786,823円
		ダイワJ-REITオープン(毎月分配型)	42,858,374,015円	36,506,025,055円
		ダイワJ-REITオープン(年1回決算型)	879,562,608円	767,715,924円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	29,043,888円	35,698,571円
		iFree J-REITインデックス	492,921,438円	476,021,147円
		iFree 8資産バランス	3,502,471,902円	4,066,262,775円
		ダイワJ-REITオープン(奇数月決算型)	117,092,863円	140,876,007円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	545,816円	732,239円
		DC・ダイワJ-REITオープン	5,402,979,572円	5,230,985,217円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	8,549,687円	9,644,959円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	10,257,941円	12,675,916円
		ダイワ国内REITインデックス(投資一任専用)	409,244,215円	1,206,158,879円
		ダイワ・ノーロード J-REITファンド	62,601,054円	61,148,844円
		ダイワファンドラップ J-REITインデックス	5,702,650,498円	7,367,954,620円
		ダイワJ-REITインデックス(ダイワSMA専用)	1,197,200,099円	1,335,207,705円
		ダイワファンドラップオンライン J-REITインデックス	670,868,095円	869,922,307円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	65,782円	149,174円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	3,861,394円	5,723,266円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	2,073,000円	5,109,624円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	73,374円	169,442円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	2,954,874円	4,332,775円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	4,571,537円	8,184,138円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル1(安定)	-円	74,389円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル2(やや安定)	-円	133,728円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル3(バランス)	-円	112,175円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル4(やや積極)	-円	105,419円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル5(積極)	-円	27,565円
		ダイワ・インデックスセレクト J-REIT	561,379,433円	512,883,489円
	計		64,556,516,313円	61,079,389,848円
2.		期末日における受益権の総数	64,556,516,313口	61,079,389,848口
3.	※2	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 投資証券 858,000,000円	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 投資証券 743,000,000円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2026年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
不動産投信関連

種類	2025年12月18日現在				2026年6月18日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買建	9,930,884,400	-	10,196,160,000	265,275,600	5,176,359,600	-	5,193,632,000	17,272,400
合計	9,930,884,400	-	10,196,160,000	265,275,600	5,176,359,600	-	5,193,632,000	17,272,400

(注)	1.	時価の算定方法 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年12月18日現在	2026年6月18日現在
1口当たり純資産額	3.9503円	3.5694円
(1万口当たり純資産額)	(39,503円)	(35,694円)

「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年12月18日現在 金 額 (円)	2026年6月18日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		665,086,840	696,450,908
コール・ローン		272,012,023	358,409,201
投資信託受益証券		2,264,797,736	2,018,743,291
投資証券		55,593,406,331	70,722,006,374
派生商品評価勘定		4,384,207	231,230
未収入金		371,990	3,558,087
未収配当金		209,944,360	220,143,521
差入委託証拠金		427,228,888	580,547,686
流動資産合計		59,437,232,375	74,600,090,298
資産合計		59,437,232,375	74,600,090,298
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		2,476,297	45,955,787
未払金		88,348,122	72,270,265
未払解約金		61,533,600	58,854,000
流動負債合計		152,358,019	177,080,052
負債合計		152,358,019	177,080,052
純資産の部
元本等
元本	※1	13,900,892,178	15,117,639,795
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		45,383,982,178	59,305,370,451
元本等合計		59,284,874,356	74,423,010,246
純資産合計		59,284,874,356	74,423,010,246
負債純資産合計		59,437,232,375	74,600,090,298

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年12月19日 至2026年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年12月18日現在	2026年6月18日現在
1.	※1	期首	2024年12月19日	2025年12月19日
		期首元本額	11,802,580,977円	13,900,892,178円
		期中追加設定元本額	3,040,620,723円	1,858,687,880円
		期中一部解約元本額	942,309,522円	641,940,263円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ世界REITインデックスVA	-円	59,849,129円
		ダイワファンドラップ 外国REITインデックス(為替ヘッジなし)	3,316,225,048円	4,011,748,674円
		ダイワファンドラップオンライン 外国REITインデックス(為替ヘッジなし)	287,333,892円	176,610,107円
		D-I's グローバルREITインデックス	1,342,806円	1,192,562円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	23,142,505円	22,890,971円
		iFree 外国REITインデックス	573,870,747円	542,472,407円
		iFree 8資産バランス	3,217,055,369円	3,250,719,964円
		グローバル・リート・インデックスファンド(資産形成型)	421,156,452円	432,836,044円
		グローバル・リート・インデックスファンド(毎月決算型)	209,665,275円	189,216,975円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	7,870,608円	8,388,025円
		DCダイワ・グローバルREITインデックスファンド	4,648,114,970円	4,723,876,294円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	7,817,949円	7,004,724円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	9,334,545円	9,233,598円
		ダイワ海外REITインデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	333,776,743円	845,033,051円
		ダイワバランスファンド2021-02(適格機関投資家専用)	125,924,548円	113,891,128円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	28,486円	30,052円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	2,788,705円	1,295,614円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	3,977,707円	3,080,261円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	44,536円	49,274円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	1,977,904円	1,732,439円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	4,573,631円	4,312,522円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル1(安定)	-円	83,950円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル2(やや安定)	-円	95,271円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル3(バランス)	-円	108,523円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル4(やや積極)	-円	133,360円
		BEST GOALS専用ポートフォリオ・レベル5(積極)	-円	154,238円
		ダイワ・インデックスセレクト グローバルREIT	154,881,294円	141,368,202円
		ダイワ・ノーロード グローバルREITファンド	54,952,247円	52,183,995円
		ダイワ外国REITインデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	342,313,732円	380,023,021円
		ダイワバランスファンド2024-01(適格機関投資家専用)	76,761,976円	69,382,012円
		ダイワバランスファンド2024-05(適格機関投資家専用)	75,960,503円	68,643,408円
	計		13,900,892,178円	15,117,639,795円
2.		期末日における受益権の総数	13,900,892,178口	15,117,639,795口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2026年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 不動産投信関連

種類	2025年12月18日現在				2026年6月18日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買建	1,488,216,878	-	1,488,043,017	△173,861	1,801,927,774	-	1,756,590,685	△45,337,089
合計	1,488,216,878	-	1,488,043,017	△173,861	1,801,927,774	-	1,756,590,685	△45,337,089

(注)	1.	時価の算定方法 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2025年12月18日現在				2026年6月18日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	270,677,628	-	272,759,399	2,081,771	373,434,606	-	373,047,138	△387,468
アメリカ・ドル	61,052,326	-	61,055,571	3,245	97,194,268	-	97,424,256	229,988
ユーロ	209,625,302	-	211,703,828	2,078,526	276,240,338	-	275,622,882	△617,456
合計	270,677,628	-	272,759,399	2,081,771	373,434,606	-	373,047,138	△387,468

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年12月18日現在	2026年6月18日現在
1口当たり純資産額	4.2648円	4.9229円
(1万口当たり純資産額)	(42,648円)	(49,229円)

「ダイワ短期日本債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年12月18日現在 金 額 (円)	2026年6月18日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		4,842,883	27,309,588
国債証券		652,788,800	757,090,020
未収利息		1,146,893	2,097,290
前払費用		739,081	237,636
流動資産合計		659,517,657	786,734,534
資産合計		659,517,657	786,734,534
負債の部
流動負債
未払金		-	5,746,500
未払解約金		94,800	-
流動負債合計		94,800	5,746,500
負債合計		94,800	5,746,500
純資産の部
元本等
元本	※1	635,968,648	752,463,488
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		23,454,209	28,524,546
元本等合計		659,422,857	780,988,034
純資産合計		659,422,857	780,988,034
負債純資産合計		659,517,657	786,734,534

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2025年12月19日 至2026年6月18日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年12月18日現在	2026年6月18日現在
1.	※1	期首	2024年12月19日	2025年12月19日
		期首元本額	514,496,492円	635,968,648円
		期中追加設定元本額	193,695,817円	162,256,001円
		期中一部解約元本額	72,223,661円	45,761,161円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	109,021,210円	155,288,478円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	17,181,908円	21,414,086円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	65,495,139円	64,170,767円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	290,700,908円	325,843,259円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	153,569,483円	185,746,898円
	計		635,968,648円	752,463,488円
2.		期末日における受益権の総数	635,968,648口	752,463,488口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2026年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2025年12月18日現在	2026年6月18日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2025年12月18日現在	2026年6月18日現在
1口当たり純資産額	1.0369円	1.0379円
(1万口当たり純資産額)	(10,369円)	(10,379円)