半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2023/07/12-2024/07/10)
(3)【中間注記表】
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場によっております。 | |
| 2.収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、入金金額との差額については入金時に計上しております。 | |
| 有価証券売買等損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項 | ファンドの中間計算期間 |
| 当ファンドの計算期間は原則として、毎年7月11日から翌年7月10日までとしておりますが、第1期中間計算期間は期首が設定日のため、2023年 7月12日から2024年 1月11日までとなっております。 |
| (中間貸借対照表に関する注記) |
| 項目 | 第1期中間計算期間 2024年 1月11日現在 | |
| 1. | 当該中間計算期間の末日における受益権の総数 | 525,408,591口 |
| 2. | 元本の欠損 純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 | - |
| 3. | 1口当たり純資産額 | 1.1230円 |
| (10,000口当たり純資産額) | (11,230円) | |
| (中間損益及び剰余金計算書に関する注記) |
| 第1期中間計算期間(自 2023年 7月12日 至 2024年 1月11日) 該当事項はありません。 |
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価等に関する事項 |
| 項目 | 第1期中間計算期間 2024年 1月11日現在 |
| 1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | ①投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 ②上記以外の金融商品 上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
| (元本の移動) |
| 項目 | 第1期中間計算期間 自 2023年 7月12日 至 2024年 1月11日 |
| 投資信託財産に係る元本の状況 | |
| 期首元本額 | 36,849,400円 |
| 期中追加設定元本額 | 650,024,841円 |
| 期中一部解約元本額 | 161,465,650円 |
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