有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2025/02/11-2025/08/12)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期末の取扱い 信託約款第31条により、2025年 8月10日及びその翌日が休日のため、当特定期間期末を2025年 8月12日としております。このため当特定期間は183日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2025年 2月10日現在	当期 2025年 8月12日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2025年 2月10日現在	当期 2025年 8月12日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	950,958,345円	1,812,735,701円
	期中追加設定元本額	982,879,917円	693,670,702円
	期中一部解約元本額	121,102,561円	82,457,313円
2.	受益権の総数	1,812,735,701口	2,423,949,090口

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2024年 8月14日 至 2025年 2月10日				当期 自 2025年 2月11日 至 2025年 8月12日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第7期 (2024年 8月14日から2024年10月10日まで)				第10期 (2025年 2月11日から2025年 4月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	25,587,270円		費用控除後の配当等収益額	A	45,967,201円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	35,988,752円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	182,421,297円		収益調整金額	C	397,896,747円
	分配準備積立金額	D	80,951,899円		分配準備積立金額	D	179,182,179円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	324,949,218円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	623,046,127円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,168,712,551口		当ファンドの期末残存口数	F	2,111,903,057口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,780.38円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,950.14円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,024,550円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,342,836円
	第8期 (2024年10月11日から2024年12月10日まで)				第11期 (2025年 4月11日から2025年 6月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	27,909,709円		費用控除後の配当等収益額	A	54,404,466円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,166,390円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	236,430,068円		収益調整金額	C	442,172,322円
	分配準備積立金額	D	133,652,399円		分配準備積立金額	D	197,621,608円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	406,158,566円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	694,198,396円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,341,482,299口		当ファンドの期末残存口数	F	2,256,164,689口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,027.65円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,076.88円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,097,787円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,073,976円
	第9期 (2024年12月11日から2025年 2月10日まで)				第12期 (2025年 6月11日から2025年 8月12日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	35,206,182円		費用控除後の配当等収益額	A	57,926,388円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	113,213,147円
	収益調整金額	C	313,488,133円		収益調整金額	C	537,811,375円
	分配準備積立金額	D	167,249,222円		分配準備積立金額	D	221,002,549円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	515,943,537円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	929,953,459円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,812,735,701口		当ファンドの期末残存口数	F	2,423,949,090口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,846.20円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,836.49円
	10,000口当たり分配金額	H	120.00円		10,000口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,752,828円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,087,389円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2024年 8月14日 至 2025年 2月10日	当期 自 2025年 2月11日 至 2025年 8月12日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2024年 8月14日 至 2025年 2月10日	当期 自 2025年 2月11日 至 2025年 8月12日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2025年 2月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△66,430,618
投資証券	△21
合計	△66,430,639

 
当期(2025年 8月12日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	165,626,527
投資証券	109
合計	165,626,636

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2025年 2月10日現在)	当期 (2025年 8月12日現在)
1口当たり純資産額	1.2620円	1.3717円
(1万口当たり純資産額)	(12,620円)	(13,717円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。