有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2023/10/16-2024/08/15)

RM米国株式配当貴族インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2024年 8月15日現在
資産の部
流動資産
預金	69,530,963
コール・ローン	5,597,495
株式	10,123,476,910
投資証券	491,009,197
派生商品評価勘定	4,807
未収配当金	14,999,950
未収利息	16
差入委託証拠金	9,939,150
流動資産合計	10,714,558,488
資産合計	10,714,558,488
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	859,162
未払金	127,210,995
未払解約金	3,653,800
流動負債合計	131,723,957
負債合計	131,723,957
純資産の部
元本等
元本	9,274,011,074
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,308,823,457
元本等合計	10,582,834,531
純資産合計	10,582,834,531
負債純資産合計	10,714,558,488

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	為替予約取引
	個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	派生商品取引等損益
	原則として、約定日基準で計上しております。
	為替予約取引による為替差損益
	原則として、約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

(貸借対照表に関する注記)

2024年 8月15日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首	2023年10月16日
	期首元本額	101,847,000円
	期中追加設定元本額	9,216,124,968円
	期中一部解約元本額	43,960,894円
	期末元本額	9,274,011,074円
	期末元本の内訳※
	りそな米国株式配当貴族インデックス(年1回決算型)	6,047,699,006円
	りそな米国株式配当貴族インデックス(年4回決算型)	3,226,312,068円
2.	計算日における受益権の総数	9,274,011,074口
3.	計算日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額	1.1411円
	(10,000口当たり純資産額)	(11,411円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

2024年 8月15日現在

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、株価変動リスク、リートの価格変動リスク、投資信託受益証券の価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 デリバティブ取引等を行った場合は、信託約款に記載した目的で取引を行っております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

運用リスクを管理する部門では、信託財産の運用成果とその内容について、客観的に把握するため、定期的にパフォーマンス分析と評価を実施し、運用評価委員会に報告します。 また、運用ガイドライン等の遵守状況及び運用事務状況をモニタリングし、定期的にコンプライアンス・リスク管理委員会に報告します。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

2024年 8月15日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式、投資証券

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

デリバティブ取引

(その他の注記)の2 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

2024年 8月15日現在

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。
(その他の注記)
1 有価証券に関する注記

売買目的有価証券

種類	2024年 8月15日現在
	損益に含まれた評価差額(円)
株式	159,458,800
投資証券	44,037,342
合計	203,496,142

(注)損益に含まれた評価差額は、親投資信託受益証券の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

2 デリバティブ取引に関する注記

(株式関連)

(2024年 8月15日現在) (単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	37,181,953	-	36,326,476	△855,477
合計		37,181,953	-	36,326,476	△855,477

(注)時価の算定方法

先物取引

外国先物取引について

先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

(通貨関連)

(2024年 8月15日現在) (単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	75,156,507	-	75,157,629	1,122
	米ドル	75,156,507	-	75,157,629	1,122
合計		75,156,507	-	75,157,629	1,122

(注)時価の算定方法

為替予約取引

1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	CHEVRON CORP	6,927	144.67	1,002,129.09
	EXXON MOBIL CORP	9,339	118.95	1,110,874.05
	AIR PRODUCTS & CHEMICALS INC	4,128	276.49	1,141,350.72
	ALBEMARLE CORP	11,819	72.85	861,014.15
	AMCOR PLC	106,560	10.66	1,135,929.60
	ECOLAB INC	4,376	239.47	1,047,920.72
	LINDE PLC	2,420	451.18	1,091,855.60
	NUCOR CORP	6,939	141.26	980,203.14
	PPG INDUSTRIES INC	8,577	119.87	1,028,124.99
	SHERWIN-WILLIAMS CO/THE	3,235	352.15	1,139,205.25
	CATERPILLAR INC	3,196	337.59	1,078,937.64
	DOVER CORP	6,091	176.82	1,077,010.62
	EMERSON ELECTRIC CO	9,415	103.49	974,358.35
	FASTENAL CO	15,958	66.27	1,057,536.66
	GENERAL DYNAMICS CORP	3,773	293.73	1,108,243.29
	ILLINOIS TOOL WORKS	4,489	238.66	1,071,344.74
	NORDSON CORP	4,551	236.49	1,076,265.99
	PENTAIR PLC	12,817	83.13	1,065,477.21
	SMITH (A.O.) CORP	13,300	79.76	1,060,808.00
	STANLEY BLACK & DECKER INC	12,433	95.40	1,186,108.20
	WW GRAINGER INC	1,152	952.70	1,097,510.40
	AUTOMATIC DATA PROCESSING	4,347	262.82	1,142,478.54
	CINTAS CORP	1,425	763.16	1,087,503.00
	C.H. ROBINSON WORLDWIDE INC	11,907	97.79	1,164,385.53
	EXPEDITORS INTL WASH INC	8,660	119.33	1,033,397.80
	MCDONALD'S CORP	4,239	271.15	1,149,404.85
	GENUINE PARTS CO	7,913	137.19	1,085,584.47
	LOWE'S COS INC	4,636	237.64	1,101,699.04
	SYSCO CORP	15,086	76.01	1,146,686.86
	TARGET CORP	7,334	135.76	995,663.84
	WALMART INC	15,214	68.66	1,044,593.24
	ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO	17,145	58.38	1,000,925.10
	BROWN-FORMAN CORP-CLASS B	24,568	44.51	1,093,521.68
	COCA-COLA CO/THE	16,321	68.58	1,119,294.18
	HORMEL FOODS CORP	34,088	32.26	1,099,678.88
	JM SMUCKER CO/THE	9,198	119.71	1,101,092.58
	MCCORMICK & CO-NON VTG SHRS	14,470	77.96	1,128,081.20
	PEPSICO INC	6,387	173.71	1,109,485.77
	CHURCH & DWIGHT CO INC	10,704	100.48	1,075,537.92
	CLOROX COMPANY	8,088	144.52	1,168,877.76
	COLGATE-PALMOLIVE CO	11,119	102.18	1,136,139.42
	KENVUE INC	59,116	21.18	1,252,076.88
	KIMBERLY-CLARK CORP	7,645	140.82	1,076,568.90
	PROCTER & GAMBLE CO/THE	6,393	168.80	1,079,138.40
	ABBOTT LABORATORIES	10,014	109.89	1,100,438.46
	BECTON DICKINSON AND CO	4,526	234.08	1,059,446.08
	CARDINAL HEALTH INC	11,106	106.36	1,181,234.16
	MEDTRONIC PLC	13,431	81.74	1,097,849.94
	ABBVIE INC	6,096	193.00	1,176,528.00
	JOHNSON & JOHNSON	6,873	158.48	1,089,233.04
	WEST PHARMACEUTICAL SERVICES	3,317	292.21	969,260.57
	FRANKLIN RESOURCES INC	46,945	22.02	1,033,728.90
	S&P GLOBAL INC	2,230	492.65	1,098,609.50
	T ROWE PRICE GROUP INC	9,391	105.93	994,788.63
	AFLAC INC	11,410	102.37	1,168,041.70
	BROWN & BROWN INC	11,010	101.30	1,115,313.00
	CHUBB LTD	4,131	272.37	1,125,160.47
	CINCINNATI FINANCIAL CORP	8,949	130.07	1,163,996.43
	INTL BUSINESS MACHINES CORP	5,837	192.32	1,122,571.84
	ROPER TECHNOLOGIES INC	2,019	528.00	1,066,032.00
	ATMOS ENERGY CORP	8,531	128.66	1,097,598.46
	CONSOLIDATED EDISON INC	11,203	100.86	1,129,934.58
	NEXTERA ENERGY INC	14,244	78.01	1,111,174.44
米ドル 小計		748,761		68,684,964.45
				(10,123,476,910)
合 計		748,761		10,123,476,910
				(10,123,476,910)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

種 類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	米ドル	ESSEX PROPERTY TRUST INC	3,756	1,074,816.96
		FEDERAL REALTY INVS TRUST	10,016	1,128,001.92
		REALTY INCOME CORP	18,759	1,128,541.44
	米ドル 小計		32,531	3,331,360.32
				(491,009,197)
合計				491,009,197
				(491,009,197)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)券面総額欄の数値は口数を表しております。

外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	63銘柄	95.4%	―	95.4%
	投資証券	3銘柄	―	4.6%	4.6%

(注)時価比率は通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(その他の注記)の2 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。