有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2025/02/18-2025/08/15)

RM米国株式配当貴族インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2025年 8月15日現在
資産の部
流動資産
預金	4,995,378
コール・ローン	46,600,908
株式	19,095,155,288
投資証券	832,968,972
派生商品評価勘定	733,217
未収配当金	27,620,205
未収利息	446
差入委託証拠金	19,785,718
流動資産合計	20,027,860,132
資産合計	20,027,860,132
負債の部
流動負債
未払解約金	38,413,800
流動負債合計	38,413,800
負債合計	38,413,800
純資産の部
元本等
元本	16,432,807,578
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,556,638,754
元本等合計	19,989,446,332
純資産合計	19,989,446,332
負債純資産合計	20,027,860,132

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	為替予約取引
	個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	派生商品取引等損益
	原則として、約定日基準で計上しております。
	為替予約取引による為替差損益
	原則として、約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

(貸借対照表に関する注記)

2025年 8月15日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首	2025年 2月18日
	期首元本額	14,606,413,152円
	期中追加設定元本額	2,119,467,742円
	期中一部解約元本額	293,073,316円
	期末元本額	16,432,807,578円
	期末元本の内訳※
	りそな米国株式配当貴族インデックス(年1回決算型)	10,492,710,743円
	りそな米国株式配当貴族インデックス(年4回決算型)	5,933,921,642円
	Smart-i 米国株式配当貴族インデックス	6,175,193円
2.	計算日における受益権の総数	16,432,807,578口
3.	計算日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額	1.2164円
	(10,000口当たり純資産額)	(12,164円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

2025年 8月15日現在

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、株価変動リスク、リートの価格変動リスク、投資信託受益証券の価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 デリバティブ取引等を行った場合は、信託約款に記載した目的で取引を行っております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

運用リスクを管理する部門では、信託財産の運用成果とその内容について、客観的に把握するため、定期的にパフォーマンス分析と評価を実施し、運用評価委員会に報告します。 また、運用ガイドライン等の遵守状況及び運用事務状況をモニタリングし、定期的にコンプライアンス・リスク管理委員会に報告します。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

2025年 8月15日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式、投資証券

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

デリバティブ取引

(その他の注記)の2 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

2025年 8月15日現在

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。
(その他の注記)
1 有価証券に関する注記

売買目的有価証券

種類	2025年 8月15日現在
	損益に含まれた評価差額(円)
株式	441,771,635
投資証券	△78,170,907
合計	363,600,728

(注)損益に含まれた評価差額は、親投資信託受益証券の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

2 デリバティブ取引に関する注記

(株式関連)

(2025年 8月15日現在) (単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	37,602,272	-	38,335,489	733,217
合計		37,602,272	-	38,335,489	733,217

(注)時価の算定方法

先物取引

外国先物取引について

先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	CHEVRON CORP	12,580	155.16	1,951,912.80
	EXXON MOBIL CORP	17,694	107.38	1,899,981.72
	AIR PRODUCTS & CHEMICALS INC	6,596	292.17	1,927,153.32
	ALBEMARLE CORP	23,287	81.43	1,896,260.41
	AMCOR PLC	200,853	8.76	1,759,472.28
	ECOLAB INC	7,265	279.98	2,034,054.70
	LINDE PLC	4,158	477.63	1,985,985.54
	NUCOR CORP	13,861	144.35	2,000,835.35
	PPG INDUSTRIES INC	17,043	111.95	1,907,963.85
	SHERWIN-WILLIAMS CO/THE	5,762	365.57	2,106,414.34
	CATERPILLAR INC	4,564	417.50	1,905,470.00
	DOVER CORP	10,504	179.40	1,884,417.60
	EMERSON ELECTRIC CO	13,352	134.37	1,794,108.24
	FASTENAL CO	40,901	48.69	1,991,469.69
	GENERAL DYNAMICS CORP	6,238	315.84	1,970,209.92
	ILLINOIS TOOL WORKS	7,487	262.49	1,965,262.63
	NORDSON CORP	8,945	217.22	1,943,032.90
	PENTAIR PLC	19,061	106.63	2,032,474.43
	SMITH (A.O.) CORP	26,513	72.52	1,922,722.76
	STANLEY BLACK & DECKER INC	26,969	74.42	2,007,032.98
	WW GRAINGER INC	1,863	974.56	1,815,605.28
	AUTOMATIC DATA PROCESSING	6,401	301.68	1,931,053.68
	CINTAS CORP	8,796	221.36	1,947,082.56
	C.H. ROBINSON WORLDWIDE INC	19,001	121.52	2,309,001.52
	EXPEDITORS INTL WASH INC	16,778	119.87	2,011,178.86
	MCDONALD'S CORP	6,657	308.95	2,056,680.15
	GENUINE PARTS CO	14,716	137.77	2,027,423.32
	LOWE'S COS INC	8,691	253.05	2,199,257.55
	SYSCO CORP	24,547	81.20	1,993,216.40
	TARGET CORP	18,525	104.25	1,931,231.25
	WALMART INC	20,293	100.85	2,046,549.05
	ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO	35,322	59.32	2,095,301.04
	BROWN-FORMAN CORP-CLASS B	62,933	30.18	1,899,317.94
	COCA-COLA CO/THE	28,369	69.55	1,973,063.95
	HORMEL FOODS CORP	66,906	28.30	1,893,439.80
	JM SMUCKER CO/THE	18,044	111.44	2,010,823.36
	MCCORMICK & CO-NON VTG SHRS	27,437	70.19	1,925,803.03
	PEPSICO INC	13,565	148.62	2,016,030.30
	CHURCH & DWIGHT CO INC	20,152	92.60	1,866,075.20
	CLOROX COMPANY	14,917	121.58	1,813,608.86
	COLGATE-PALMOLIVE CO	22,163	84.65	1,876,097.95
	KENVUE INC	87,126	21.06	1,834,873.56
	KIMBERLY-CLARK CORP	15,345	133.39	2,046,869.55
	PROCTER & GAMBLE CO/THE	12,344	153.74	1,897,766.56
	ABBOTT LABORATORIES	15,603	129.28	2,017,155.84
	BECTON DICKINSON AND CO	10,676	195.00	2,081,820.00
	CARDINAL HEALTH INC	12,385	150.22	1,860,474.70
	MEDTRONIC PLC	21,234	91.98	1,953,103.32
	ABBVIE INC	10,273	204.68	2,102,677.64
	JOHNSON & JOHNSON	11,561	174.72	2,019,937.92
	WEST PHARMACEUTICAL SERVICES	7,024	246.20	1,729,308.80
	FACTSET RESEARCH SYSTEMS INC	4,651	374.96	1,743,938.96
	FRANKLIN RESOURCES INC	79,302	25.63	2,032,510.26
	S&P GLOBAL INC	3,693	564.15	2,083,405.95
	T ROWE PRICE GROUP INC	18,226	109.06	1,987,727.56
	AFLAC INC	19,135	105.30	2,014,915.50
	BROWN & BROWN INC	19,073	95.13	1,814,414.49
	CHUBB LTD	7,256	275.74	2,000,769.44
	CINCINNATI FINANCIAL CORP	13,257	154.15	2,043,566.55
	ERIE INDEMNITY COMPANY-CL A	5,342	368.07	1,966,229.94
	INTL BUSINESS MACHINES CORP	7,525	237.11	1,784,252.75
	ROPER TECHNOLOGIES INC	3,498	524.96	1,836,310.08
	ATMOS ENERGY CORP	12,430	166.13	2,064,995.90
	CONSOLIDATED EDISON INC	19,209	102.86	1,975,837.74
EVERSOURCE ENERGY	29,519	65.51	1,933,789.69
NEXTERA ENERGY INC	27,238	72.24	1,967,673.12
米ドル 小計		1,402,634		129,318,402.33
				(19,095,155,288)
合 計		1,402,634		19,095,155,288
				(19,095,155,288)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

種 類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	米ドル	ESSEX PROPERTY TRUST INC	6,821	1,747,540.20
		FEDERAL REALTY INVS TRUST	20,698	1,940,023.54
		REALTY INCOME CORP	33,787	1,953,564.34
	米ドル 小計		61,306	5,641,128.08
				(832,968,972)
合計				832,968,972
				(832,968,972)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)券面総額欄の数値は口数を表しております。

外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	66銘柄	95.8%	―	95.8%
	投資証券	3銘柄	―	4.2%	4.2%

(注)時価比率は通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(その他の注記)の2 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。