有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2025/09/17-2026/03/16)

VTX 60/40バランス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2025年 9月16日現在	2026年 3月16日現在
資産の部
流動資産
預金	9,233,363	24,169,963
コール・ローン	5,858,422	2,964,593
投資信託受益証券	2,504,099,050	2,632,699,794
未収入金	-	28,058,723
未収利息	73	57
流動資産合計	2,519,190,908	2,687,893,130
資産合計	2,519,190,908	2,687,893,130
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	18,264
流動負債合計	-	18,264
負債合計	-	18,264
純資産の部
元本等
元本	1,894,995,573	1,863,189,152
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	624,195,335	824,685,714
元本等合計	2,519,190,908	2,687,874,866
純資産合計	2,519,190,908	2,687,874,866
負債純資産合計	2,519,190,908	2,687,893,130

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として開示対象ファンドの計算期間末日におけるわが国の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 自 2025年 3月18日 至 2025年 9月16日 自 2025年 9月17日 至 2026年 3月16日 本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本書における開示対象ファンドの当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 同左

(貸借対照表に関する注記)

項目		2025年 9月16日現在	2026年 3月16日現在
1.	元本の推移
	期首	2025年 3月18日	2025年 9月17日
	期首元本額	1,964,639,117円	1,894,995,573円
	期首からの追加設定元本額	908,414,032円	5,489,605円
	期首からの一部解約元本額	978,057,576円	37,296,026円
	元本の内訳※
	VTX 生涯設計プラス60/40(資産成長型)	1,894,995,573円	1,863,189,152円
	合計	1,894,995,573円	1,863,189,152円
2.	開示対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数	1,894,995,573口	1,863,189,152口
3.	1口当たり純資産額	1.3294円	1.4426円
	(10,000口当たり純資産額)	(13,294円)	(14,426円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 2025年 3月18日 至 2025年 9月16日	自 2025年 9月17日 至 2026年 3月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。当ファンドが保有する有価証券は、全て売買目的で保有しており、デリバティブ取引は、信託約款に記載した目的で取引を行っております。これらの詳細は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)の「有価証券の評価基準及び評価方法」及び「デリバティブ等の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(株価変動リスク、為替変動リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。	同左
3.金融商品に係るリスクの管理体制	ファンドの投資リスクについては、以下の通り管理を行います。 ・運用担当部署から独立したリスク管理・コンプライアンス担当部署が、投資リスクの状況を確認すると共にパフォーマンスについて計測・評価を行います。これらの確認結果については、運用担当部署にフィードバックすると共に、問題等あれば運用担当部署に確認を行い、必要に応じて対応を協議します。 ・上記の投資リスクの状況やパフォーマンスの状況については、定期的にリスク管理に関する委員会へ報告する体制としており、お客さまや経営に重大な影響を与える場合等には緊急度に応じて速やかに取締役会、リスク管理に関する委員会へ報告する体制としています。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	2025年 9月16日現在	2026年 3月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	(デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 なお、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	自 2025年 3月18日 至 2025年 9月16日	自 2025年 9月17日 至 2026年 3月16日
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	122,726,911	△38,819,121
合計	122,726,911	△38,819,121

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(2025年 9月16日現在)

該当事項はありません。

(2026年 3月16日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	38,241,600	-	38,259,864	△18,264
	米ドル	38,241,600	-	38,259,864	△18,264
合計		38,241,600	-	38,259,864	△18,264

(注)時価の算定方法

1.開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。

②同計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(ア)同計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。

(イ)同計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。

2.同計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。

3.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。
附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	米ドル	ISHARES 1-5Y INV GRADE CORP	47,400	2,486,604.00
		ISHARES MSCI CANADA ETF	9,100	500,773.00
		ISHARES MSCI DENMARK ETF	4,400	442,552.00
		ISHARES MSCI HONG KONG ETF	19,000	432,440.00
		ISHARES MSCI NETHERLANDS ETF	7,300	427,999.00
		ISHARES MSCI SPAIN ETF	8,000	419,600.00
		ISHARES MSCI UNITED KINGDOM	9,200	417,036.00
		SS COMM SELECT SECTOR SPDR	15,800	1,808,310.00
		SS CONSUMER DISC SELECT SECT	5,500	609,730.00
		SS CONSUMER STAPLES SEL SECT	4,700	398,278.00
		SS ENERGY SELECT SECTOR	10,700	617,390.00
		SS FINANCIAL SELECT SECTOR	9,100	444,899.00
		SS INDUSTRIAL SELECT SECTOR	2,100	345,765.00
		SS SPDR S&P INSURANCE ETF	2,700	149,607.00
		SS SPDR S&P SEMICONDUCTOR	3,100	1,014,940.00
		SS TECHNOLOGY SELECT SECTOR	14,200	1,942,560.00
		VANGUARD SHORT-TERM TREASURY	52,300	3,061,119.00
		VANGUARD TOTAL INTL BOND ETF	20,700	993,600.00
	合計	銘柄数:18	245,300	16,513,202.00
				(2,632,699,794)
		組入時価比率:97.9%		100.0%
	合計			2,632,699,794
				(2,632,699,794)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)組入時価比率は、左より純資産金額に対するもの及び有価証券合計金額に対するものとなります。

(注4)投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。