有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2023/11/27-2024/09/09)

(3)【信託報酬等】
信託報酬等の額及び支弁の方法
信託報酬等の額は以下の1.及び2.を合計した額とします。
・信託報酬は、信託期間を通じて毎日計上され、ファンドの基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期間の最初の6ヶ月終了日及び毎計算期末又は信託終了のときに投資信託財産中から支弁します。
・信託報酬に係る消費税等相当額を、信託報酬支弁のときに投資信託財産中から支弁します。
1.基本報酬
基本報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年率 0.055%(税抜 0.05%)を乗じて得た額とします(信託報酬 = 運用期間中の基準価額×信託報酬率)。
その配分及び当該信託報酬を対価とする役務の内容は下記の通りです。

委託会社	年率 0.011%	(税抜 0.01%)	委託した資金の運用、基準価額の計算、開示資料作成等の対価
販売会社	年率 0.022%	(税抜 0.02%)	運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
受託会社	年率 0.022%	(税抜 0.02%)	運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価

2.実績報酬
前四半期の期間(以下「計算対象期間」)※1における基準価額の騰落率(年率換算)が、同期間のベンチマークの騰落率(年率換算)よりも高い場合、その差の33.0%(税抜30.0%)に相当する率を実績報酬率※2※3とし、計算対象期間の翌四半期に適用します※4。
ただし、設定日から各計算対象期間末日までの基準価額の騰落率(年率換算)が、同期間のベンチマークの騰落率(年率換算)よりも低い値である場合はいただきません。
※1.計算対象期間末日:3月、6月、9月、12月の最終営業日です。
※2.実績報酬は、委託会社と販売会社に対し、7:3の割合で配分されます。
※3.上限を年率1.1%(税抜1.0%)とします。
※4.実績報酬率は、翌計算対象期間の開始月の月初6営業日目の翌日から翌々計算対象期間の開始月の月初6営業日目まで適用します。
※5.実績報酬率につきましては、当社ホームページ(https://www.smtam.jp/fund/detail/_id_510222/)の「Report ファンド関連レポート」で適宜開示しています。