半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2024/11/26-2025/11/25)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 運用資産の評価基準 及び評価方法	社債券 原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者の提示する価額で評価しております。
2 費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

第1期 (2024年11月25日現在)		第2期中間計算期間 (2025年5月25日現在)
1 計算期間の末日における受益権の総数		1 中間計算期間の末日における受益権の総数
38,153,041口		14,437,196口
2 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	83,379円	元本の欠損	69,698円
3 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9978円 9,978円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9952円 9,952円)

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第1期 (2024年11月25日現在)	第2期中間計算期間 (2025年5月25日現在)
1 中間貸借対照表(又は貸借対照表)計上額、時価及びその差額	証券投資信託では、金融商品は原則として時価評価されるため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	証券投資信託では、金融商品は原則として時価評価されるため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2 中間貸借対照表(又は貸借対照表)の科目ごとの時価の算定方法	社債券については、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)の 1 運用資産の評価基準及び評価方法に記載の通りです。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、時価が帳簿価額と近似しているため帳簿価額を時価としております。	同左
3 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(重要な後発事象に関する注記)

第2期中間計算期間 (自 2024年11月26日    至 2025年5月25日)

委託会社は、当ファンドについて信託約款第42条第1項の規程に基づき、2025年7月23日付で繰上償還の手続きを進めることを決定いたしました。今後、2025年8月23日現在の受益者を対象に2025年9月17日に書面決議を行います。議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上にあたる賛成をもって可決された場合、2025年10月27日付で繰上償還する予定です。

 
(その他の注記)
1 元本の移動

期  別 項  目	第1期 (自 2023年12月14日     至 2024年11月25日)		第2期中間計算期間 (自 2024年11月26日    至 2025年5月25日)
期首元本額	-	円	38,153,041	円
期中追加設定元本額	38,153,041	円	-	円
期中一部解約元本額	-	円	23,715,845	円

 
2 デリバティブ取引関係
第1期(自 2023年12月14日  至 2024年11月25日)
該当事項はありません。
 
第2期中間計算期間(自 2024年11月26日  至 2025年5月25日)
該当事項はありません。