SMTAMインド株式インデックス・オープンの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
(1)定款の変更

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#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/09/10 9:10

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
以下は、2026年6月30日現在の状況について記載してあります。

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#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

	第2期中間計算期間自 2024年12月11日至 2025年 6月10日	第3期中間計算期間自 2025年12月11日至 2026年 6月10日
営業収益
受取利息	57,449	87,653
有価証券売買等損益	△228,368,902	△1,123,714,247
営業収益合計	△228,311,453	△1,123,626,594
営業費用
受託者報酬	1,256,123	1,276,758
委託者報酬	10,467,618	10,639,608
その他費用	209,298	212,734
営業費用合計	11,933,039	12,129,100
営業利益又は営業損失(△)	△240,244,492	△1,135,755,694
経常利益又は経常損失(△)	△240,244,492	△1,135,755,694
中間純利益又は中間純損失(△)	△240,244,492	△1,135,755,694
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	△63,963,453	△100,235,777
期首剰余金又は期首欠損金(△)	1,118,734,489	1,413,809,912
剰余金増加額又は欠損金減少額	134,723,252	106,418,175
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	134,723,252	106,418,175
剰余金減少額又は欠損金増加額	164,124,999	222,511,383
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	164,124,999	222,511,383
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	913,051,703	262,196,787

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#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】

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#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また、金融商品取引法に定める投資助言業務等の関連する業務を行っています。

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#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

	期 間	1万口当たりの分配金(円)
第1期計算期間	2023年12月15日～2024年12月10日	0
第2期計算期間	2024年12月11日～2025年12月10日	0

e border="0">期 間1万口当たりの分配金(円)第1期計算期間2023年12月15日～2024年12月10日0第2期計算期間2024年12月11日～2025年12月10日0

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#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

	期 間	収益率(%)
第1期計算期間	2023年12月15日～2024年12月10日	16.4
第2期計算期間	2024年12月11日～2025年12月10日	3.1
第3期中間計算期間	2025年12月11日～2026年 6月10日	△13.5

e border="0">期 間収益率(%)第1期計算期間2023年12月15日～2024年12月10日16.4第2期計算期間2024年12月11日～2025年12月10日3.1第3期中間計算期間2025年12月11日～2026年 6月10日△13.5

(注1)収益率とは、各計算期間末の基準価額(分配付)から前計算期間末の基準価額(分配落)を控除した額を前計算期間末の基準価額(分配落)で除して得た数に100を乗じて得た数字です。

(注2)小数第2位を四捨五入しております。

e border="0">(注1)収益率とは、各計算期間末の基準価額(分配付)から前計算期間末の基準価額(分配落)を控除した額を前計算期間末の基準価額(分配落)で除して得た数に100を乗じて得た数字です。(注2)小数第2位を四捨五入しております。

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#9 委託会社等の経理状況（連結）

委託者である三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(以下「委託者」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
なお、財務諸表の金額については、百万円未満の端数を切り捨てて記載しております。2026/09/10 9:10

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	7,402,933,382	99.95
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	3,720,368	0.05
合計(純資産総額)		7,406,653,750	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本7,402,933,38299.95現金・預金・その他の資産(負債控除後)―3,720,3680.05合計(純資産総額)7,406,653,750100.00

(注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。

(注2)投資比率とは、本ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

e border="0">(注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。(注2)投資比率とは、本ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

2026/09/10 9:10

#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】
(単位:百万円)

(単位:百万円)2026/09/10 9:10

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

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#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

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#14 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

		純資産総額(円)		1万口当たりの純資産額(円)
		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)
第1期計算期間末	(2024年12月10日)	7,945,451,915	7,945,451,915	11,639	11,639
第2期計算期間末	(2025年12月10日)	8,476,213,060	8,476,213,060	12,002	12,002
	2025年 6月末日	8,272,559,441	―	11,528	―
	7月末日	8,057,722,220	―	11,251	―
	8月末日	7,846,805,216	―	10,953	―
	9月末日	7,862,531,689	―	11,012	―
	10月末日	8,389,714,454	―	11,972	―
	11月末日	8,608,173,660	―	12,253	―
	12月末日	8,348,121,848	―	12,042	―
	2026年 1月末日	7,868,114,245	―	11,328	―
	2月末日	8,078,810,331	―	11,636	―
	3月末日	7,096,316,338	―	10,046	―
	4月末日	7,462,533,321	―	10,838	―
	5月末日	7,223,799,305	―	10,550	―
	6月末日	7,406,653,750	―	10,954	―

e border="0">純資産総額(円)1万口当たりの純資産額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第1期計算期間末(2024年12月10日)7,945,451,9157,945,451,91511,63911,639第2期計算期間末(2025年12月10日)8,476,213,0608,476,213,06012,00212,0022025年 6月末日8,272,559,441―11,528―7月末日8,057,722,220―11,251―8月末日7,846,805,216―10,953―9月末日7,862,531,689―11,012―10月末日8,389,714,454―11,972―11月末日8,608,173,660―12,253―12月末日8,348,121,848―12,042―2026年 1月末日7,868,114,245―11,328―2月末日8,078,810,331―11,636―3月末日7,096,316,338―10,046―4月末日7,462,533,321―10,838―5月末日7,223,799,305―10,550―6月末日7,406,653,750―10,954―

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#15 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】
【SMTAMインド株式インデックス・オープン】

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#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

【貸借対照表】
(単位:百万円)

(単位:百万円)2026/09/10 9:10

#17 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

(1)【資本金の額】

2026年 6月30日現在の資本金の額	20億円
発行可能株式総数	12,000株
発行済株式総数	3,000株

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#18 （参考）マザーファンド、ファンドの運用状況

投資状況

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
株式	インド	5,828,112,026	78.73
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	1,574,994,527	21.27
合計(純資産総額)		7,403,106,553	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)株式インド5,828,112,02678.73現金・預金・その他の資産(負債控除後)―1,574,994,52721.27合計(純資産総額)7,403,106,553100.00

(注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。

(注2)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

e border="0">(注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。(注2)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。その他の資産の投資状況

資産の種類	買建/売建	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
株価指数先物取引	買建	インド	1,579,559,085	21.34
その他先物取引	買建	シンガポール	1,541,746,899	20.83

e border="0">資産の

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#19 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	2026年 6月10日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	51,426,506
コール・ローン	849,057,371
株式	5,530,688,822
派生商品評価勘定	35,022,070
未収配当金	12,189,236
未収利息	16,633
差入委託証拠金	637,354,232
流動資産合計	7,115,754,870
資産合計	7,115,754,870
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	27,536,918
前受金	1,464,908
未払解約金	10,181,270
流動負債合計	39,183,096
負債合計	39,183,096
純資産の部
元本等
元本	6,762,115,400
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	314,456,374
元本等合計	7,076,571,774
純資産合計	7,076,571,774
負債純資産合計	7,115,754,870

注記表

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