有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2025/12/16-2026/06/15)

インデックス マザーファンド Jリート
貸借対照表

(単位:円)

	2025年12月15日現在	2026年 6月15日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	821,228,920	1,561,065,713
投資証券	97,226,264,900	89,271,956,400
派生商品評価勘定	23,111,000	45,997,300
未収入金	790,870,350	-
未収配当金	701,357,330	702,290,156
未収利息	10,970	31,667
差入委託証拠金	65,935,370	67,784,665
流動資産合計	99,628,778,840	91,649,125,901
資産合計	99,628,778,840	91,649,125,901
負債の部
流動負債
前受金	22,828,980	34,495,300
未払解約金	474,118,645	727,946,417
流動負債合計	496,947,625	762,441,717
負債合計	496,947,625	762,441,717
純資産の部
元本等
元本	59,420,795,073	58,438,898,655
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	39,711,036,142	32,447,785,529
元本等合計	99,131,831,215	90,886,684,184
純資産合計	99,131,831,215	90,886,684,184
負債純資産合計	99,628,778,840	91,649,125,901

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2025年12月15日現在	2026年 6月15日現在
1.	期首	2025年 6月17日	2025年12月16日
	期首元本額	64,320,864,970円	59,420,795,073円
	期首からの追加設定元本額	5,010,124,541円	12,209,909,397円
	期首からの一部解約元本額	9,910,194,438円	13,191,805,815円
	元本の内訳 ※
	上場インデックスファンドJリート(東証REIT指数)隔月分配型(ミニ)	28,160,987,005円	24,323,693,308円
	インデックスファンドJリート(東証REIT指数)毎月分配型	14,008,018,491円	13,134,098,136円
	インデックス・Jリート・オープン(適格機関投資家向け)	5,050,650,460円	6,622,538,240円
	インデックスファンドJリート(東証REIT指数)偶数月分配型	493,825,981円	555,118,926円
	インデックスJリートオープン・分配抑制コース(適格機関投資家向け)	3,897,965,856円	5,449,421,358円
	インデックスJリートオープン・分配抑制コース2(適格機関投資家向け)	1,045,271,368円	1,033,996,054円
	インデックスファンドJリート 米ドルプラス(適格機関投資家向け)	1,584,157,254円	2,203,730,972円
	インデックスファンドJリート 2020-01(適格機関投資家向け)	1,262,313,644円	1,253,844,284円
	インデックスファンドJリート・分配抑制コース 2020-02(適格機関投資家向け)	1,303,742,344円	1,294,786,868円
	インデックスファンドJリート・分配抑制コース 2020-03(適格機関投資家向け)	78,752,502円	78,282,524円
	インデックスファンドJリート 2021-05(適格機関投資家向け)	1,297,038,286円	1,273,600,575円
	インデックスファンドJリート 2021-10(適格機関投資家向け)	1,238,071,882円	1,215,787,410円
	計	59,420,795,073円	58,438,898,655円
2.	受益権の総数	59,420,795,073口	58,438,898,655口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2025年 6月17日 至 2025年12月15日	自 2025年12月16日 至 2026年 6月15日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2025年12月15日現在	2026年 6月15日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2025年12月15日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	9,826,262,131
合計	9,826,262,131

(2026年 6月15日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	138,281,269
合計	138,281,269

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2025年12月15日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,483,959,820	-	1,507,240,000	23,280,180
合計		1,483,959,820	-	1,507,240,000	23,280,180

(2026年 6月15日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,560,754,700	-	1,606,950,000	46,195,300
合計		1,560,754,700	-	1,606,950,000	46,195,300

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2025年12月15日現在		2026年 6月15日現在
1口当たり純資産額	1.6683円	1口当たり純資産額	1.5552円
(1万口当たり純資産額)	(16,683円)	(1万口当たり純資産額)	(15,552円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	エスコンジャパンリート投資法人 投資証券	1,855	215,180,000
	サンケイリアルエステート投資法人 投資証券	2,685	314,682,000
	SOSiLA物流リート投資法人 投資証券	4,182	478,420,800
	東海道リート投資法人 投資証券	2,102	216,926,400
	三井不動産アコモデーションファンド投資法人 投資証券	14,470	1,775,469,000
	森ヒルズリート投資法人 投資証券	9,701	1,248,518,700
	産業ファンド投資法人 投資証券	15,298	2,186,084,200
	アドバンス・レジデンス投資法人 投資証券	17,258	2,630,119,200
	アクティビア・プロパティーズ投資法人 投資証券	12,940	1,753,370,000
	GLP投資法人 投資証券	27,577	3,731,168,100
	コンフォリア・レジデンシャル投資法人 投資証券	12,698	1,319,322,200
	日本プロロジスリート投資法人 投資証券	43,144	3,675,868,800
	星野リゾート・リート投資法人 投資証券	3,367	803,702,900
	Oneリート投資法人 投資証券	4,996	374,700,000
	イオンリート投資法人 投資証券	10,177	1,255,841,800
	ヒューリックリート投資法人 投資証券	7,406	1,149,411,200
	日本リート投資法人 投資証券	11,057	946,479,200
	積水ハウス・リート投資法人 投資証券	24,739	1,971,698,300
	トーセイ・リート投資法人 投資証券	1,822	239,593,000
	ヘルスケア&メディカル投資法人 投資証券	2,175	238,162,500
	サムティ・レジデンシャル投資法人 投資証券	2,322	224,537,400
	野村不動産マスターファンド投資法人 投資証券	26,707	4,072,817,500
	いちごホテルリート投資法人 投資証券	1,387	156,037,500
	ラサールロジポート投資法人 投資証券	10,508	1,539,422,000
	スターアジア不動産投資法人 投資証券	15,445	849,475,000
	マリモ地方創生リート投資法人 投資証券	1,533	166,330,500
	三井不動産ロジスティクスパーク投資法人 投資証券	18,507	1,978,398,300
	日本ホテル&レジデンシャル投資法人 投資証券	2,452	158,154,000
	投資法人みらい 投資証券	11,541	502,033,500
	三菱地所物流リート投資法人 投資証券	8,536	1,030,295,200
	CREロジスティクスファンド投資法人 投資証券	3,526	504,218,000
	セントラル・リート投資法人 投資証券	1,359	142,559,100
	MIRARTH不動産投資法人 投資証券	6,101	507,603,200
	霞ヶ関ホテルリート投資法人 投資証券	1,043	100,023,700
	日本ビルファンド投資法人 投資証券	50,626	6,282,686,600
	ジャパンリアルエステイト投資法人 投資証券	44,021	5,110,838,100
	日本都市ファンド投資法人 投資証券	43,520	4,917,760,000
	オリックス不動産投資法人 投資証券	33,399	3,192,944,400
	日本プライムリアルティ投資法人 投資証券	23,240	2,217,096,000
	NTT都市開発リート投資法人 投資証券	8,439	1,113,104,100
	東急リアル・エステート投資法人 投資証券	5,526	1,010,705,400
	グローバル・ワン不動産投資法人 投資証券	6,588	726,656,400
	ユナイテッド・アーバン投資法人 投資証券	19,323	3,141,919,800
	森トラストリート投資法人 投資証券	16,155	1,193,854,500
	インヴィンシブル投資法人 投資証券	46,265	2,891,562,500
	フロンティア不動産投資法人 投資証券	14,730	1,209,333,000
	平和不動産リート投資法人 投資証券	6,888	937,456,800
	日本ロジスティクスファンド投資法人 投資証券	16,615	1,553,502,500
	福岡リート投資法人 投資証券	4,731	822,247,800
	KDX不動産投資法人 投資証券	24,439	3,846,698,600
	いちごオフィスリート投資法人 投資証券	6,008	559,344,800
	大和証券オフィス投資法人 投資証券	3,393	1,102,725,000
	阪急阪神リート投資法人 投資証券	3,996	562,636,800
	スターツプロシード投資法人 投資証券	1,401	259,605,300
	大和ハウスリート投資法人 投資証券	26,095	3,139,228,500
	ジャパン・ホテル・リート投資法人 投資証券	35,722	2,822,038,000
	大和証券リビング投資法人 投資証券	12,271	1,229,554,200
	ジャパンエクセレント投資法人 投資証券	7,027	971,834,100
合計		801,034	89,271,956,400

(注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。