有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2024/02/09-2024/07/16)

第3【ファンドの経理状況】
 
 
(1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
 
(2)パインブリッジ割安優良債券ファンド(奇数月決算型)の計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。なお、第1計算期間は、信託約款第31条の規定により、2024年2月9日から2024年5月15日までとしており、第1特定期間は、2024年2月9日から2024年7月16日までとしております。
また、パインブリッジ割安優良債券ファンド(資産成長型)の計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。なお、第1期計算期間は、信託約款第31条の規定により、2024年2月9日から2024年7月16日までとしております。
 
(3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、パインブリッジ割安優良債券ファンド(奇数月決算型)の第1特定期間(2024年2月9日から2024年7月16日まで)の財務諸表について、及びパインブリッジ割安優良債券ファンド(資産成長型)の第1期計算期間(2024年2月9日から2024年7月16日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。