楽天・プラス・NASDAQ-100インデックス・ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期
個別
- 2025年4月15日
- 37億3847万
- 2026年4月15日 +468.35%
- 212億4769万
有報情報
- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
- (3)【その他】2026/07/15 9:13
(1)定款の変更 - #2 ファンドの経理状況（連結）
- 当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/07/15 9:13 - #3 ファンドの運用状況（連結）
- 1【ファンドの運用状況】2026/07/15 9:13
【楽天・プラス・NASDAQ-100インデックス・ファンド】 - #4 中間損益及び剰余金計算書（連結）
- (2)【中間損益及び剰余金計算書】2026/07/15 9:13
第2期中間計算期間自 2024年10月16日至 2025年 4月15日 第3期中間計算期間自 2025年10月16日至 2026年 4月15日 営業収益 受取利息 207,108 918,152 有価証券売買等損益 △11,867,982,294 15,683,604,011 営業収益合計 △11,867,775,186 15,684,522,163 営業費用 受託者報酬 6,840,652 14,929,403 委託者報酬 65,589,738 143,146,553 その他費用 2,630,808 5,167,158 営業費用合計 75,061,198 163,243,114 営業利益又は営業損失(△) △11,942,836,384 15,521,279,049 経常利益又は経常損失(△) △11,942,836,384 15,521,279,049 中間純利益又は中間純損失(△) △11,942,836,384 15,521,279,049 一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△) 244,322,768 663,392,955 期首剰余金又は期首欠損金(△) 10,132,489,492 44,038,405,414 剰余金増加額又は欠損金減少額 9,827,598,716 19,986,234,635 中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 9,827,598,716 19,986,234,635 剰余金減少額又は欠損金増加額 1,973,837,946 5,177,498,706 中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 1,973,837,946 5,177,498,706 分配金 - - 中間剰余金又は中間欠損金(△) 5,799,091,110 73,705,027,437 - #5 中間注記表（連結）
- (3)【中間注記表】2026/07/15 9:13
- #6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）
- (2)【事業の内容及び営業の状況】2026/07/15 9:13
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一部および投資助言・代理業務を行っています。 - #7 分配の推移（連結）
- ②【分配の推移】2026/07/15 9:13
e border="0">期 期間 1口当たりの分配金(円) 第1期 2024年 1月30日～2024年10月15日 0.0000 第2期 2024年10月16日～2025年10月15日 0.0000 当中間期 2025年10月16日～2026年 4月15日 ― 期 期間 1口当たりの分配金(円) 第1期 2024年 1月30日～2024年10月15日 0.0000 第2期 2024年10月16日～2025年10月15日 0.0000 当中間期 2025年10月16日～2026年 4月15日 ― - #8 収益率の推移（連結）
- ③【収益率の推移】2026/07/15 9:13
e border="0">期 期間 収益率(%) 第1期 2024年 1月30日～2024年10月15日 22.06 第2期 2024年10月16日～2025年10月15日 22.33 当中間期 2025年10月16日～2026年 4月15日 10.35 期 期間 収益率(%) 第1期 2024年 1月30日～2024年10月15日 22.06 第2期 2024年10月16日～2025年10月15日 22.33 当中間期 2025年10月16日～2026年 4月15日 10.35 (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。 - #9 委託会社等の経理状況（連結）
- 委託会社である楽天投信投資顧問株式会社(以下「当社」といいます。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」といいます。)、並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2026/07/15 9:13
- #10 投資状況（連結）
- (1)【投資状況】2026/07/15 9:13
e border="0">資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 日本 202,883,364,379 100.00 現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 1,115,996 0.00 合計(純資産総額) 202,884,480,375 100.00 資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 日本 202,883,364,379 100.00 現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 1,115,996 0.00 合計(純資産総額) 202,884,480,375 100.00 - #11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- (2)【損益計算書】2026/07/15 9:13
(単位:千円) 前事業年度(自2024年1月1日至2024年12月31日) 当事業年度(自2025年1月1日至2025年12月31日) 営業収益 委託者報酬 4,972,782 6,353,718 運用受託報酬 139,397 147,152 その他営業収益 3,743 15,880 営業収益計 5,115,923 6,516,751 営業費用 支払手数料 2,234,160 2,907,891 委託費 118,131 233,267 広告宣伝費 12,600 21,899 通信費 140,303 175,825 協会費 8,956 13,420 諸会費 252 288 その他営業諸経費 189,304 345,866 営業費用計 2,703,707 3,698,458 一般管理費 ※1・2 1,213,050 ※1・2 1,309,508 営業利益 1,199,165 1,508,784 営業外収益 受取利息 216 4,204 有価証券利息 2,590 1,812 投資有価証券売却益 18,788 3,594 投資有価証券償還益 2,054 48 為替差益 879 - その他 488 320 営業外収益計 25,018 9,980 営業外費用 事務所移転費用 678 - 為替差損 - 225 事務過誤費 391 5,983 その他 - 18 営業外費用計 1,069 6,227 経常利益 1,223,114 1,512,537 特別損失 固定資産除却損 2,922 470 特別損失計 2,922 470 税引前当期純利益 1,220,192 1,512,066 法人税、住民税及び事業税 417,411 478,103 法人税等調整額 △20,055 △12,940 法人税等合計 397,355 465,162 当期純利益 822,837 1,046,903 - #12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- (3)【株主資本等変動計算書】2026/07/15 9:13
前事業年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日) - #13 純資産の推移（連結）
- ①【純資産の推移】2026/07/15 9:13
e border="0">期別 純資産総額(百万円) 1口当たり純資産額(円) 分配落ち 分配付き 分配落ち 分配付き 第1計算期間末 (2024年10月15日) 56,061 56,061 1.2206 1.2206 第2計算期間末 (2025年10月15日) 133,351 133,351 1.4931 1.4931 2025年 4月末日 82,617 ― 1.1137 ― 5月末日 94,691 ― 1.2291 ― 6月末日 103,649 ― 1.3056 ― 7月末日 113,636 ― 1.3955 ― 8月末日 117,455 ― 1.3941 ― 9月末日 128,154 ― 1.4674 ― 10月末日 144,993 ― 1.5882 ― 11月末日 150,200 ― 1.5839 ― 12月末日 159,113 ― 1.6017 ― 2026年 1月末日 168,380 ― 1.5942 ― 2月末日 170,276 ― 1.5640 ― 3月末日 164,844 ― 1.4723 ― 4月末日 202,884 ― 1.7495 ― 期別 純資産総額(百万円) 1口当たり純資産額(円) 分配落ち 分配付き 分配落ち 分配付き 第1計算期間末 (2024年10月15日) 56,061 56,061 1.2206 1.2206 第2計算期間末 (2025年10月15日) 133,351 133,351 1.4931 1.4931 2025年 4月末日 82,617 ― 1.1137 ― 5月末日 94,691 ― 1.2291 ― 6月末日 103,649 ― 1.3056 ― 7月末日 113,636 ― 1.3955 ― 8月末日 117,455 ― 1.3941 ― 9月末日 128,154 ― 1.4674 ― 10月末日 144,993 ― 1.5882 ― 11月末日 150,200 ― 1.5839 ― 12月末日 159,113 ― 1.6017 ― 2026年 1月末日 168,380 ― 1.5942 ― 2月末日 170,276 ― 1.5640 ― 3月末日 164,844 ― 1.4723 ― 4月末日 202,884 ― 1.7495 ― - #14 設定及び解約の実績（連結）
- 2【設定及び解約の実績】2026/07/15 9:13
【楽天・プラス・NASDAQ-100インデックス・ファンド】 - #15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
- (1)【貸借対照表】2026/07/15 9:13
(単位:千円) 前事業年度(2024年12月31日現在) 当事業年度(2025年12月31日現在) 資産の部 流動資産 現金・預金 2,583,332 3,039,442 金銭の信託 800,000 1,000,000 前払費用 52,329 67,525 未収入金 817 925 未収委託者報酬 1,827,748 2,466,334 未収運用受託報酬 15,752 16,990 未収収益 2,635 5,559 立替金 168,301 202,936 未収還付法人税等 3,089 1,856 その他 30,421 28,282 流動資産計 5,484,430 6,829,852 固定資産 有形固定資産 ※1 55,233 ※1 71,102 器具備品(純額) 53,728 70,350 リース資産(純額) 1,504 752 無形固定資産 16,227 10,145 ソフトウエア 16,227 10,145 投資その他の資産 780,542 1,063,689 投資有価証券 685,412 996,289 長期前払費用 574 3,987 繰延税金資産 94,555 60,595 その他 - 2,816 固定資産計 852,002 1,144,937 資産合計 6,336,433 7,974,790 負債の部 流動負債 預り金 17,434 19,766 未払金 335,807 384,951 未払費用 1,148,451 1,552,634 未払消費税等 99,128 91,279 未払法人税等 85,862 93,705 賞与引当金 61,782 76,710 役員賞与引当金 7,770 8,231 リース債務 827 827 流動負債計 1,757,064 2,228,107 固定負債 賞与引当金 76,933 92,143 役員賞与引当金 5,160 6,077 退職給付引当金 138,389 142,869 執行役員退職慰労引当金 64,176 66,829 リース債務 827 - 固定負債計 285,487 307,920 負債合計 2,042,551 2,536,027 純資産の部 株主資本 資本金 150,000 150,000 資本剰余金 資本準備金 400,000 400,000 その他資本剰余金 229,716 229,716 資本剰余金合計 629,716 629,716 利益剰余金 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 3,418,967 4,465,870 利益剰余金合計 3,418,967 4,465,870 株主資本合計 4,198,683 5,245,587 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 95,197 193,175 評価・換算差額合計 95,197 193,175 純資産合計 4,293,881 5,438,762 負債・純資産合計 6,336,433 7,974,790 - #16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）
- (1)【資本金の額】2026/07/15 9:13
2026年4月末現在 資本金の額 : 150百万円 発行可能株式総数 : 30,000株 発行済株式総数 : 13,000株 過去5年間における主な資本金の増減 : 該当事項はありません。 - #17 （参考）マザーファンド、ファンドの運用状況
- 楽天・NASDAQ-100インデックス・マザーファンド2026/07/15 9:13
以下の運用状況は2026年 4月30日現在です。 - #18 （参考）マザーファンド、財務諸表
- 楽天・NASDAQ-100インデックス・マザーファンド2026/07/15 9:13
貸借対照表
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
