有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2024/05/21-2024/11/20)

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【提出】: 2025/02/20 9:18
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、特定期間末日の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	当ファンドの計算期間は原則として、毎年2月21日から5月20日まで、5月21日から8月20日まで、8月21日から11月20日まで及び、11月21日から翌年2月20日まで、又特定期間は原則として、毎年5月21日から11月20日まで及び11月21日から翌年5月20日までとしております。当特定期間は2024年5月21日から2024年11月20日までとしております。

(貸借対照表に関する注記)

項目

第1特定期間
2024年5月20日現在

第2特定期間
2024年11月20日現在

当該特定期間の末日における受益権の総数

1,286,619,507口

1,626,501,518口

元本の欠損

純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額

1口当たり純資産額

1.0681円

1.1433円

(10,000口当たり純資産額)

(10,681円)

(11,433円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第1特定期間
自 2024年2月28日
至 2024年5月20日

第2特定期間
自 2024年 5 月21日
至 2024年11月20日

分配金の計算過程

2024年2月28日から2024年5月20日

2024年5月21日から2024年8月20日

項目
費用控除後の配当等収益額	A	4,132,885円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	80,876,360円
収益調整金額	C	8,372,513円
分配準備積立金額	D	-円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,381,758円
当ファンドの期末残存口数	F	1,286,619,507口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F× 10,000	725円
10,000口当たり分配金額	H	45円
収益分配金金額	I=F× H/10,000	5,789,787円

項目
費用控除後の配当等収益額	A	5,719,672円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
収益調整金額	C	24,082,605円
分配準備積立金額	D	68,634,321円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,436,598円
当ファンドの期末残存口数	F	1,466,313,734口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F× 10,000	671円
10,000口当たり分配金額	H	45円
収益分配金金額	I=F× H/10,000	6,598,411円

2024年8月21日から2024年11月20日

項目
費用控除後の配当等収益額	A	6,053,280円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	118,927,005円
収益調整金額	C	55,124,748円
分配準備積立金額	D	61,037,256円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	241,142,289円
当ファンドの期末残存口数	F	1,626,501,518口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F× 10,000	1,482円
10,000口当たり分配金額	H	50円
収益分配金金額	I=F× H/10,000	8,132,507円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	第1特定期間自 2024年2月28日至 2024年5月20日	第2特定期間自 2024年 5 月21日至 2024年11月20日

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク、為替変動リスク、カントリーリスク等にさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスクの管理体制	常勤取締役、最高運用責任者、リスク管理部長、商品企画部長、マーケティング部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成するリスク管理委員会にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び監視を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。	同左
	①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
	市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。	同左
	②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
	信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。	同左
	③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
	流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
	項目	第1特定期間 2024年5月20日現在	第2特定期間 2024年11月20日現在

	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
	2.時価の算定方法	①親投資信託受益証券	①親投資信託受益証券
		(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
		②上記以外の金融商品	②上記以外の金融商品
		上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第1特定期間自 2024年2月28日至 2024年5月20日	第2特定期間自 2024年 5 月21日至 2024年11月20日
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	88,157,151	157,831,070
合計	88,157,151	157,831,070

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(元本の移動)
	項目	第1特定期間自 2024年2月28日至 2024年5月20日	第2特定期間自 2024年 5 月21日至 2024年11月20日
	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	710,867,843円	1,286,619,507円
	期中追加設定元本額	695,291,191円	697,576,610円
	期中一部解約元本額	119,539,527円	357,694,599円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2024/05/21-2024/11/20)

開示資料

決算