剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第3期自2025年4月11日至2025年10月10日	第4期自2025年10月11日至2026年4月10日
当期純利益又は当期純損失(△)		△12,424,126	27,630,179
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△724,654	△8,827,064
剰余金増加額又は欠損金減少額		14,118,000	142,577,100
	当期一部交換に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	14,118,000	142,577,100
剰余金減少額又は欠損金増加額		9,796,284	166,567,700
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	9,796,284	166,567,700
分配金		※4-	※4-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△8,827,064	△5,187,485

2026/07/03 9:26

#2 注記表（連結）

時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。(貸借対照表に関する注記)
e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第3期 2025年10月10日現在第4期 2026年4月10日現在1.※1期首元本額1,101,000,000円390,666,000円期中追加設定元本額309,666,000円6,280,000,000円期中一部交換元本額1,020,000,000円6,320,000,000円2.計算期間末日における受益権の総数195,333口175,333口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,827,064円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,187,485円であります。(損益及び剰余金計算書に関する注記)
e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第3期 自2025年4月11日 至2025年10月10日第4期 自2025年10月11日 至2026年4月10日1.※1その他収益デリバティブ取引に係る証拠金利息であります。デリバティブ取引に係る証拠金利息であります。2.※2投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用170,319円246,675円3.※3その他費用主に、対象指数の商標の使用料であります。主に、対象指数の商標の使用料であります。4.※4分配金の計算過程当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額(1,312,728円)及び分配準備積立金(△1,310,071円)の合計額から、経費(1,424,082円)を控除して計算される分配対象額は0円(100口当たり0円)であり、分配を行っておりません。当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額(2,104,413円)及び分配準備積立金(△1,421,425円)の合計額から、経費(1,811,267円)を控除して計算される分配対象額は0円(100口当たり0円)であり、分配を行っておりません。(金融商品に関する注記)

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#3 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(2025年3月31日)当事業年度
(2026年3月31日)資産の部流動資産現金・預金13,1537,798有価証券1,194652前払費用513717未収委託者報酬19,09723,971未収収益110230関係会社短期貸付金70,00052,400金銭の信託-18,993その他94404流動資産計104,164105,168固定資産有形固定資産※161※155建物00器具備品5952建設仮勘定02無形固定資産1,1601,262ソフトウェア1,0621,167ソフトウェア仮勘定9794その他01投資その他の資産14,85621,090投資有価証券9,34813,401関係会社株式3,4145,586出資金3434長期差入保証金1,0491,050繰延税金資産9951,007その他139固定資産計16,07722,408資産合計120,241127,577

												(単位:百万円)
			資本金						41,424				41,424
			資本剰余金
				資本準備金					37,745				37,745
				資本剰余金合計					37,745				37,745
			利益剰余金
				利益準備金					374				374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				17,743				20,341
				利益剰余金合計					18,117				20,715

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度
(2025年3月31日)当事業年度

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#4 附属明細表（連結）

貸借対照表

		2025年10月10日現在 金 額 (円)	2026年4月10日現在 金 額 (円)
元本	※1	29,106,768,998	24,566,794,596
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		571,692,569	553,675,152

e border="0" style="border-collapse:collapse">2025年10月10日現在 金 額 (円)2026年4月10日現在 金 額 (円)資産の部流動資産コール・ローン13,785,438,1889,051,367,562国債証券15,893,023,37916,084,817,680流動資産合計29,678,461,56725,136,185,242資産合計29,678,461,56725,136,185,242負債の部流動負債未払解約金-15,715,494流動負債合計-15,715,494負債合計-15,715,494純資産の部元本等元本※129,106,768,99824,566,794,596剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)571,692,569553,675,152元本等合計29,678,461,56725,120,469,748純資産合計29,678,461,56725,120,469,748負債純資産合計29,678,461,56725,136,185,242注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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