有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2024/04/30-2024/12/10)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2024年12月10日現在
種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ニッセイ期待インフレターゲット マザーファンド	14,016,262	15,413,683
親投資信託受益証券 合計		14,016,262	15,413,683
合計			15,413,683

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)当ファンドは、「ニッセイ期待インフレターゲット マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ期待インフレターゲット マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年12月10日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	359,740
コール・ローン	32,779,854
国債証券	523,060,253
派生商品評価勘定	2,338,900
未収利息	104,070
前払費用	663
差入委託証拠金	2,552,908
流動資産合計	561,196,388
資産合計	561,196,388
負債の部
流動負債
前受金	1,980,000
未払解約金	26,142
流動負債合計	2,006,142
負債合計	2,006,142
純資産の部
元本等
元本	508,496,575
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	50,693,671
元本等合計	559,190,246
純資産合計	559,190,246
負債純資産合計	561,196,388

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年4月30日至 2024年12月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年12月10日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	495,074,365円
		同期中追加設定元本額	16,371,033円
		同期中一部解約元本額	2,948,823円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイEIT(期待インフレターゲット)ファンド(適格機関投資家限定)	494,480,313円
		FWニッセイ国内期待インフレターゲットファンド	14,016,262円
		計	508,496,575円
2.		受益権の総数	508,496,575口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2024年4月30日至 2024年12月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、債券先物取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産が運用対象とする資産の価格変動リスクの低減及び信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的として行っており、市場金利の変動によるリスクを有しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年12月10日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2024年12月10日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△1,888,102
合計	△1,888,102

(注)「当期間の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2024年8月21日から2024年12月10日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
債券関連

種類	2024年12月10日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
売建	288,500,000	-	286,160,000	2,340,000
合計	288,500,000	-	286,160,000	2,340,000

(注)債券先物取引1.時価の算定方法債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.債券先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年12月10日現在
1口当たり純資産額	1.0997円
(1万口当たり純資産額)	(10,997円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2024年12月10日現在
種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
国債証券	第21回 物価連動国債(10年)	77,000,000	86,610,259
	第22回 物価連動国債(10年)	79,600,000	91,339,326
	第23回 物価連動国債(10年)	85,100,000	97,292,093
	第24回 物価連動国債(10年)	61,100,000	69,737,414
	第25回 物価連動国債(10年)	38,400,000	45,043,894
	第26回 物価連動国債(10年)	31,700,000	36,566,172
	第27回 物価連動国債(10年)	27,000,000	30,689,307
	第28回 物価連動国債(10年)	48,000,000	52,085,911
	第29回 物価連動国債(10年)	13,000,000	13,695,877
国債証券 合計		460,900,000	523,060,253
合計			523,060,253

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。