半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2025/12/11-2026/12/10)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第3期中間計算期間自 2025年12月11日至 2026年6月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第2期2025年12月10日現在	第3期中間計算期間2026年6月10日現在
1.		期首元本額	15,333,216円	18,674,730円
		期中追加設定元本額	21,091,918円	5,575,052円
		期中一部解約元本額	17,750,404円	4,928,563円
2.		受益権の総数	18,674,730口	19,321,219口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第2期2025年12月10日現在	第3期中間計算期間2026年6月10日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第2期2025年12月10日現在	第3期中間計算期間2026年6月10日現在
1口当たり純資産額	1.0304円	1.0494円
(1万口当たり純資産額)	(10,304円)	(10,494円)

(参考)当ファンドは、「ニッセイ期待インフレターゲット マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ期待インフレターゲット マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2026年6月10日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	319,310
コール・ローン	6,771,445
国債証券	576,748,081
派生商品評価勘定	9,748,350
未収利息	80,584
前払費用	2,211
差入委託証拠金	4,023,259
流動資産合計	597,693,240
資産合計	597,693,240
負債の部
流動負債
前受金	9,390,000
未払解約金	95,717
流動負債合計	9,485,717
負債合計	9,485,717
純資産の部
元本等
元本	510,659,369
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	77,548,154
元本等合計	588,207,523
純資産合計	588,207,523
負債純資産合計	597,693,240

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2025年12月11日至 2026年6月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2026年6月10日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	510,562,359円
		同期中追加設定元本額	5,082,504円
		同期中一部解約元本額	4,985,494円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイEIT(期待インフレターゲット)ファンド(適格機関投資家限定)	493,057,666円
		FWニッセイ国内期待インフレターゲットファンド	17,601,703円
		計	510,659,369円
2.		受益権の総数	510,659,369口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2026年6月10日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
債券関連

種類	2026年6月10日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
売建	395,820,000	-	386,070,000	9,750,000
合計	395,820,000	-	386,070,000	9,750,000

(注)債券先物取引1.時価の算定方法債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.債券先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2026年6月10日現在
1口当たり純資産額	1.1519円
(1万口当たり純資産額)	(11,519円)