有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2024/12/20-2025/06/19)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ドラッカー研究所日本株マザーファンド	4,398,112,463	4,704,660,901
親投資信託受益証券 合計			4,704,660,901
合計			4,704,660,901

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「ドラッカー研究所日本株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ドラッカー研究所日本株マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年12月19日現在 金 額 (円)	2025年6月19日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		53,465,022	32,964,119
株式		3,107,392,650	4,651,291,950
未収配当金		-	20,816,900
流動資産合計		3,160,857,672	4,705,072,969
資産合計		3,160,857,672	4,705,072,969
負債の部
流動負債
未払金		19,516,883	-
未払解約金		-	530,000
流動負債合計		19,516,883	530,000
負債合計		19,516,883	530,000
純資産の部
元本等
元本	※1	3,011,387,302	4,398,112,463
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		129,953,487	306,430,506
元本等合計		3,141,340,789	4,704,542,969
純資産合計		3,141,340,789	4,704,542,969
負債純資産合計		3,160,857,672	4,705,072,969

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年12月20日 至2025年6月19日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年12月19日現在	2025年6月19日現在
1.	※1	期首	2024年6月20日	2024年12月20日
		期首元本額	299,700,000円	3,011,387,302円
		期中追加設定元本額	3,086,700,925円	1,494,317,623円
		期中一部解約元本額	375,013,623円	107,592,462円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ドラッカー研究所日本株ファンド(資産成長型)	3,011,387,302円	4,398,112,463円
	計		3,011,387,302円	4,398,112,463円
2.		期末日における受益権の総数	3,011,387,302口	4,398,112,463口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分		自2024年12月20日 至2025年6月19日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年6月19日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2024年12月19日現在	2025年6月19日現在
	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式	22,634,548	83,092,687
合計	22,634,548	83,092,687

(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2024年12月19日現在	2025年6月19日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2024年12月19日現在	2025年6月19日現在
1口当たり純資産額	1.0432円	1.0697円
(1万口当たり純資産額)	(10,432円)	(10,697円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

銘柄	株式数	評価額(円)		備考
		単価	金額
味 の 素	40,900	3,721.00	152,188,900
日本たばこ産業	22,100	4,416.00	97,593,600
積水化学	41,600	2,471.00	102,793,600
野村総合研究所	28,100	5,915.00	166,211,500
花 王	31,800	6,582.00	209,307,600
中外製薬	25,800	7,209.00	185,992,200
第一三共	51,900	3,380.00	175,422,000
富士フイルムHLDGS	58,100	3,100.00	180,110,000
ライオン	69,100	1,518.00	104,893,800
TOTO	41,400	3,600.00	149,040,000
リクルートホールディングス	21,600	7,904.00	170,726,400
小松製作所	36,900	4,441.00	163,872,900
ダイキン工業	7,600	16,055.00	122,018,000
日 立	45,000	4,065.00	182,925,000
日本電気	49,200	4,155.00	204,426,000
富 士 通	41,100	3,482.00	143,110,200
ソニーグループ	55,700	3,690.00	205,533,000
アドバンテスト	24,000	9,431.00	226,344,000
村田製作所	73,800	2,081.50	153,614,700
トヨタ自動車	48,000	2,525.50	121,224,000
ヤマハ発動機	138,100	1,091.00	150,667,100
オリンパス	78,600	1,882.00	147,925,200
任 天 堂	15,600	13,275.00	207,090,000
三井物産	47,600	2,946.50	140,253,400
東京エレクトロン	8,500	24,000.00	204,000,000
三菱商事	42,300	2,853.00	120,681,900
ユニ・チヤ-ム	93,000	1,092.50	101,602,500
三菱UFJフィナンシャルG	59,300	1,950.50	115,664,650
ANAホールディングス	39,600	2,780.50	110,107,800
ファーストリテイリング	2,900	46,880.00	135,952,000
合計			4,651,291,950

(2) 株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。