有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2025/07/23-2026/01/20)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は原則として、毎年11月21日から1月20日まで、1月21日から3月20日まで、3月21日から5月20日まで、5月21日から7月20日まで、7月21日から9月20日まで及び、9月21日から11月20日までとなっております。ただし、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日以降の営業日である日のうち、該当日に最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が始まるものといたしますので、当特定期間は2025年 7月23日から2026年 1月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 2025年 7月22日現在		当期 2026年 1月20日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数		261,638,729口		369,842,057口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.1745円	1口当たり純資産額	1.5648円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,745円)	(10,000口当たり純資産額)	(15,648円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2025年 1月21日 至 2025年 7月22日				当期 自 2025年 7月23日 至 2026年 1月20日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第4期 2025年 1月21日 2025年 3月21日				第7期 2025年 7月23日 2025年 9月22日
	費用控除後の配当等収益額	A	168,030円		費用控除後の配当等収益額	A	153,394円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,464,332円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	38,000,791円
	収益調整金額	C	15,002,136円		収益調整金額	C	30,291,658円
	分配準備積立金額	D	9,698,042円		分配準備積立金額	D	22,055,032円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,332,540円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,500,875円
	当ファンドの期末残存口数	F	197,286,859口		当ファンドの期末残存口数	F	287,729,342口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,689円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,145円
	10,000口当たり分配金額	H	65円		10,000口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,282,364円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,870,240円
	第5期 2025年 3月22日 2025年 5月20日				第8期 2025年 9月23日 2025年11月20日
	費用控除後の配当等収益額	A	3,242,890円		費用控除後の配当等収益額	A	5,037,082円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	15,099,131円
	収益調整金額	C	12,313,496円		収益調整金額	C	41,350,616円
	分配準備積立金額	D	16,970,217円		分配準備積立金額	D	58,054,604円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,526,603円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,541,433円
	当ファンドの期末残存口数	F	233,830,209口		当ファンドの期末残存口数	F	319,373,177口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,391円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,742円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	65円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,402,981円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,075,925円
	第6期 2025年 5月21日 2025年 7月22日				第9期 2025年11月21日 2026年 1月20日
	費用控除後の配当等収益額	A	549,647円		費用控除後の配当等収益額	A	883,374円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,673,899円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	70,317,122円
	収益調整金額	C	23,385,232円		収益調整金額	C	65,810,014円
	分配準備積立金額	D	18,736,989円		分配準備積立金額	D	74,668,123円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,345,767円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	211,678,633円
	当ファンドの期末残存口数	F	261,638,729口		当ファンドの期末残存口数	F	369,842,057口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,809円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,723円
	10,000口当たり分配金額	H	65円		10,000口当たり分配金額	H	75円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,700,651円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,773,815円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 2025年 1月21日 至 2025年 7月22日	当期 自 2025年 7月23日 至 2026年 1月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	当ファンドの投資している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが投資している有価証券は、(有価証券に関する注記)の売買目的有価証券に記載しております。これらは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクを有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門において、投資対象の各種リスクのモニタリング、管理等を行い、運用部門への指示、牽制を行っております。 また、社内の委員会において、各種リスクの評価、モニタリング結果の報告を行い、必要に応じ運用部門へ改善指示を行います。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 2025年 7月22日現在	当期 2026年 1月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	前期 自 2025年 1月21日 至 2025年 7月22日	当期 自 2025年 7月23日 至 2026年 1月20日
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	12,980,027	72,112,255
合計	12,980,027	72,112,255

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 自 2025年 1月21日 至 2025年 7月22日	当期 自 2025年 7月23日 至 2026年 1月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)

元本の移動

項目	前期 自 2025年 1月21日 至 2025年 7月22日	当期 自 2025年 7月23日 至 2026年 1月20日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	180,817,958円	261,638,729円
期中追加設定元本額	85,023,136円	118,833,112円
期中一部解約元本額	4,202,365円	10,629,784円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。