有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2024/07/18-2025/01/26)

日経半導体株インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[2025年 1月26日現在]
資産の部
流動資産
コール・ローン	41,215,586
株式	5,970,945,700
派生商品評価勘定	119,790
未収入金	80,489,025
未収配当金	11,338,100
未収利息	239
差入委託証拠金	3,175,183
流動資産合計	6,107,283,623
資産合計	6,107,283,623
負債の部
流動負債
前受金	84,000
未払金	660
未払解約金	86,493,416
流動負債合計	86,578,076
負債合計	86,578,076
純資産の部
元本等
元本	7,161,619,879
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△1,140,914,332
元本等合計	6,020,705,547
純資産合計	6,020,705,547
負債純資産合計	6,107,283,623

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2025年 1月26日現在]
1.	期首	2024年 7月18日
	期首元本額	2,198,931,883円
	期中追加設定元本額	7,040,931,006円
	期中一部解約元本額	2,078,243,010円
	元本の内訳※
	MAXIS日経半導体株上場投信	1,397,549,209円
	eMAXIS 日経半導体株インデックス	5,764,070,670円
	合計	7,161,619,879円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,140,914,332円
3.	受益権の総数	7,161,619,879口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 2024年 7月18日 至 2025年 1月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、株価指数先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[2025年 1月26日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[2025年 1月26日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△241,862,951
合計	△241,862,951

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

株式関連

[2025年 1月26日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	43,813,000	―	43,934,000	121,000
合計		43,813,000	―	43,934,000	121,000

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[2025年 1月26日現在]
1口当たり純資産額	0.8407円
(1万口当たり純資産額)	(8,407円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
4021	日産化学	22,800	4,798.00	109,394,400
4043	トクヤマ	11,900	2,616.50	31,136,350
4063	信越化学工業	50,800	5,168.00	262,534,400
4186	東京応化工業	21,100	3,808.00	80,348,800
4203	住友ベークライト	15,500	3,772.00	58,466,000
4272	日本化薬	28,200	1,281.50	36,138,300
4401	ADEKA	17,100	2,913.00	49,812,300
4626	太陽ホールディングス	9,600	4,300.00	41,280,000
4980	デクセリアルズ	29,800	2,120.00	63,176,000
3436	SUMCO	57,800	1,195.50	69,099,900
6146	ディスコ	17,900	47,430.00	848,997,000
6315	TOWA	12,400	2,115.00	26,226,000
6323	ローツェ	29,100	1,733.00	50,430,300
6525	KOKUSAI ELECTRIC	39,000	2,353.50	91,786,500
6526	ソシオネクスト	29,600	2,623.50	77,655,600
6707	サンケン電気	4,100	6,079.00	24,923,900
6723	ルネサスエレクトロニクス	308,900	2,145.00	662,590,500
6728	アルバック	8,100	6,256.00	50,673,600
6758	ソニーグループ	107,400	3,251.00	349,157,400
6857	アドバンテスト	96,000	10,050.00	964,800,000
6890	フェローテックホールディングス	7,800	2,693.00	21,005,400
6920	レーザーテック	15,600	15,410.00	240,396,000
6963	ローム	66,700	1,530.00	102,051,000
7735	SCREENホールディングス	16,800	11,275.00	189,420,000
8035	東京エレクトロン	37,500	27,135.00	1,017,562,500
7729	東京精密	7,000	7,826.00	54,782,000
7741	HOYA	14,100	21,290.00	300,189,000
2760	東京エレクトロン デバイス	5,200	3,090.00	16,068,000
3132	マクニカホールディングス	30,100	1,825.50	54,947,550
8154	加賀電子	9,500	2,726.00	25,897,000
	合 計	1,127,400		5,970,945,700

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。