半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2024/09/13-2025/08/25)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び 評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(中間貸借対照表に関する注記)

第1期中間計算期間末 2025年3月12日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	270,358,066口
2.	1口当たり純資産額	1.0042円
	(10,000口当たり純資産額)	(10,042円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	第1期中間計算期間末 2025年3月12日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから当該帳簿価額を時価としております。
	有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
3.金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(元本の移動)

区分	第1期中間計算期間末 自 2024年9月13日 至 2025年3月12日
投資信託財産に係る元本の状況
設定元本額	100,000,000円
期中追加設定元本額	177,339,335円
期中一部解約元本額	6,981,269円