有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2024/12/13-2025/12/22)

(1) 【資産の評価】
<基準価額の算出方法>基準価額とは、計算日において、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権口数で除して得た額をいいます。
ファンドおよびマザーファンドの主な投資資産の評価方法の概要は以下のとおりです。

主な投資資産	評価方法の概要
マザーファンド	計算日の基準価額で評価します。
上場株式	原則として、基準価額計算日の金融商品取引所の最終相場で評価します。
未上場株式等	毎営業日公正価値測定を用いて時価で評価します。評価会議において、公正価値測定を行うための評価プロセスを定め、毎営業日の公正価値測定は当該プロセスに則り行われます。

ファンドの基準価額については下記の照会先までお問い合わせ下さい。
照会先:

fundnote株式会社 電話番号 03-6809-4253(受付時間:毎営業日の午前10時～午後3時) ホームページ https://fundnote.co.jp