有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2025/12/11-2026/06/10)

ゴールド・インカムプラスファンド(適格機関投資家向け)
以下の経理状況は、バークレイズ投信投資顧問株式会社から提供された財務諸表です。
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)及び同規則第2条の2の規定による「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)並びに我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドの第1期計算期間は信託約款の規定により、2024年12月27日より2025年 5月26日までであります。但し、当期の財務諸表の監査対象期間は、2024年12月27日より2025年11月25日までであります。
(3) 当ファンドは、当監査対象期間(2024年12月27日から2025年11月25日まで)の財務諸表について、PwC Japan有限責任監査法人による監査を受けております。
1財務諸表
ゴールド・インカムプラスファンド(適格機関投資家向け)
(1)貸借対照表

(単位:円)
	当期 2025年11月25日現在
資産の部
流動資産
預金	501,459,149
コール・ローン	250,591,299
社債券	10,097,836,666
未収利息	22,256,781
その他未収収益	60,325
流動資産合計	10,872,204,220
資産合計	10,872,204,220
負債の部
流動負債
未払金	454,798,588
未払収益分配金	197,939,171
未払受託者報酬	600,838
未払委託者報酬	3,304,528
その他未払費用	756,806
流動負債合計	657,399,931
負債合計	657,399,931
純資産の部
元本等
元本	6,825,488,661
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	3,389,315,628
(分配準備積立金)	1,992,591,978
元本等合計	10,214,804,289
純資産合計	10,214,804,289
負債純資産合計	10,872,204,220

(2)損益及び剰余金計算書

(単位:円)
	当期 自 2024年12月27日 至 2025年11月25日
営業収益
受取利息	276,211,908
有価証券売買等損益	1,302,895,112
為替差損益	434,465,905
その他収益	1,024,696
営業収益合計	2,014,597,621
営業費用
受託者報酬	704,415
委託者報酬	3,874,174
その他費用	852,583
営業費用合計	5,431,172
営業利益又は営業損失(△)	2,009,166,449
経常利益又は経常損失(△)	2,009,166,449
当期純利益又は当期純損失(△)	2,009,166,449
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	8,236,249
期首剰余金又は期首欠損金(△)	-
剰余金増加額又は欠損金減少額	1,656,349,638
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	1,656,349,638
剰余金減少額又は欠損金増加額	22,382,034
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	22,382,034
分配金	245,582,176
期末剰余金又は期末欠損金(△)	3,389,315,628

(3)注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	為替予約の評価は、原則として、我が国における監査対象期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分		当期 2025年11月25日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	97,000,000円
	期中追加設定元本額	6,944,110,377円
	期中解約元本額	215,621,716円
2.	当期末日における受益権の総数	6,825,488,661口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

当期 自 2024年12月27日 至 2025年11月25日
	分配金の計算過程
	自 2024年12月27日 至 2025年 5月26日
	費用控除後の配当等収益額	A	28,722,010円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	62,289,153円
	収益調整金額	C	177,018,845円
	分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	268,030,008円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,165,591,159口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,237.65円
	1万口当たり分配金額	H	220.00円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	47,643,005円
	自 2025年 5月27日 至 2025年11月25日
	費用控除後の配当等収益額	A	248,098,000円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,661,821,037円
	収益調整金額	C	1,594,662,821円
	分配準備積立金額	D	82,672,941円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,587,254,799円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,825,488,661口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,255.64円
	1万口当たり分配金額	H	290.00円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	197,939,171円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 2024年12月27日 至 2025年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託約款の定めに従い、効率的な運用に資するために、又は価格変動リスク、為替変動リスクを回避するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ポートフォリオ・マネジメント部は、ファンドの信託約款遵守状況及びリスク状況 の管理、運用パフォーマンス等にかかるデータ算出を日々行い、その結果を月次で 運用委員会に報告しております。 オペレーション部ミドルオフィス担当は、取引執行後のファンドの信託約款遵守状 況の確認等、日次でリスク管理のモニタリングを行っております。 プラットフォーム・マネジメント部(2025年5月1日より、フィデューシャリー・インベストメント・リスク管理部)は、オペレーション部が行っている日次のモニ タリングの内容を精査し、月次で運用委員会に報告しております。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 2025年11月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コール・ローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当期 2025年11月25日現在
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
社債券	1,135,022,044
合計	1,135,022,044

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

区分	当期 2025年11月25日現在
1口当たり純資産額	1.4966円
(1万口当たり純資産額)	(14,966円)

(4)附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
米国ドル	社債券	GOLD INCOME PLUS 5Y NOTE	42,100,000.00	64,370,731.60
米国ドル 小計			42,100,000.00	64,370,731.60
				(10,097,836,666)
	合計			10,097,836,666
				(10,097,836,666)

(注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

2.合計金額欄の記載は邦貨額であり、( )内は外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

3.外貨建有価証券の内訳

通 貨	銘柄数		組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
米国ドル	社債券	1銘柄	100.0%	100.0%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。