半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2025/02/07-2026/01/20)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

		第1期中間計算期間 2025年 8月 6日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	1,939,404,008円
	期中追加設定元本額	4,674,687,073円
	期中一部解約元本額	1,168,185,600円
2.	受益権の総数	5,445,905,481口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第1期中間計算期間 自 2025年 2月 7日 至 2025年 8月 6日
	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第1期中間計算期間 自 2025年 2月 7日 至 2025年 8月 6日
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	第1期中間計算期間 (2025年 8月 6日現在)
1口当たり純資産額	1.0333円
(1万口当たり純資産額)	(10,333円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・ウォーター・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・ウォーター・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2025年 8月 6日現在]
資産の部
流動資産
預金	93,669,312
コール・ローン	55,138,855
株式	5,445,148,457
未収入金	58,975,252
未収配当金	2,791,140
未収利息	528
流動資産合計	5,655,723,544
資産合計	5,655,723,544
負債の部
流動負債
未払金	56,117,051
流動負債合計	56,117,051
負債合計	56,117,051
純資産の部
元本等
元本	5,375,824,384
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	223,782,109
元本等合計	5,599,606,493
純資産合計	5,599,606,493
負債純資産合計	5,655,723,544

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約 為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

		2025年 8月 6日現在
1.	元本の推移
	期首相当日現在元本額	1,929,706,987円
	期中追加設定元本額	4,564,859,166円
	期中一部解約元本額	1,118,741,769円
	期末元本額	5,375,824,384円
	元本の内訳
	ピクテ・ウォーター・ファンド	5,375,824,384円
2.	受益権の総数	5,375,824,384口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	自 2025年 2月 7日 至 2025年 8月 6日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2025年 8月 6日現在)
1口当たり純資産額	1.0416円
(1万口当たり純資産額)	(10,416円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。