有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2025/11/11-2026/05/11)

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BNPパリバ・次世代AI関連株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)
当ファンドは、「BNPパリバ・次世代AI関連株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)」を主要投資対象としております。
以下の経理状況は、BNPパリバ・アセットマネジメント株式会社から提供された財務諸表です。
ファンドの経理状況
(1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)及び同規則第2条の2の規定による「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)並びに我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2)当ファンドの第1期計算期間は、約款第34条により、2025年6月10日から2026年4月15日までとなっております
(3)当ファンドは、第1期計算期間(2025年6月10日から2026年4月15日まで)の財務諸表について、PwC Japan有限責任監査法人により監査を受けております。
(4)当ファンドは、2026年4月1 日をもって、 ファンド名称を「アクサIM 次世代AI関連株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)」から「BNPパリバ・次世代AI関連株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)」に変更いたしました。

1財務諸表
BNPパリバ・次世代AI関連株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)
(1)貸借対照表
(単位:円)
第1期
2026年4月15日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン58,991,185
親投資信託受益証券72,886,016,815
未収入金120,000,000
流動資産合計73,065,008,000
資産合計73,065,008,000
負債の部
流動負債
未払受託者報酬7,655,163
未払委託者報酬116,103,859
その他未払費用274,988
流動負債合計124,034,010
負債合計124,034,010
純資産の部
元本等
元本57,603,804,140
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)15,337,169,850
(分配準備積立金)7,986,444,725
元本等合計72,940,973,990
純資産合計72,940,973,990
負債純資産合計73,065,008,000

(2)損益及び剰余金計算書
(単位:円)
第1期
自 2025年6月10日
至 2026年4月15日
営業収益
受取利息159,465
有価証券売買等損益8,257,016,815
営業収益合計8,257,176,280
営業費用
受託者報酬13,455,463
委託者報酬204,075,848
その他費用671,000
営業費用合計218,202,311
営業利益又は営業損失(△)8,038,973,969
経常利益又は経常損失(△)8,038,973,969
当期純利益又は当期純損失(△)8,038,973,969
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)52,529,244
期首剰余金又は期首欠損金(△)-
剰余金増加額又は欠損金減少額7,469,205,144
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額7,469,205,144
剰余金減少額又は欠損金増加額118,480,019
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額118,480,019
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額-
分配金-
期末剰余金又は期末欠損金(△)15,337,169,850

(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
項目第1期
自 2025年6月10日
至 2026年4月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券
移動平均法による時価で評価しております。
なお、時価は、親投資信託受益証券の基準価額を用いております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
第1期
2026年4月15日現在
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目第1期
2026年4月15日現在
1.期首元本額7,620,000,000円
期中追加設定元本額50,913,794,873円
期中一部解約元本額929,990,733円
2.受益権の総数57,603,804,140口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
項目第1期
自 2025年6月10日
至 2026年4月15日
1.分配金の計算過程
費用控除後の配当等収益額102,202,489円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額7,884,242,236円
収益調整金額7,350,725,125円
分配準備積立金額- 円
当ファンドの分配対象収益額15,337,169,850円
当ファンドの期末残存口数57,603,804,140口
1万口当たり収益分配対象額2,662.53円
1万口当たり分配金額- 円
収益分配金金額- 円
2.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額より、運用権限委託契約に定められた報酬額を支払っております。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
項目第1期
自 2025年6月10日
至 2026年4月15日
1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク当ファンドは、親投資信託受益証券を主要投資対象としております。親投資信託受益証券は、価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク&コントロール部門を設置し、全社的なリスク管理活動およびガイドラインのモニタリング、指導の一元化を図っております。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
項目第1期
2026年4月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法(1)有価証券
売買目的有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。
(2)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
種類第1期
2026年4月15日現在
当期の
損益に含まれた
評価差額(円)
親投資信託受益証券8,196,835,199
合計8,196,835,199

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
第1期
2026年4月15日現在
1口当たり純資産額1.2663円
(1万口当たり純資産額)(12,663円)

(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
種類銘柄券面総額
(円)		評価額
(円)		備考
親投資信託受益証券BNPパリバ・次世代AI関連株式マザーファンド57,223,849,27072,886,016,815
親投資信託受益証券 合計57,223,849,27072,886,016,815
合計72,886,016,815
(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「BNPパリバ・次世代AI関連株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
また、「アクサ IM 次世代AI関連株式マザーファンド」は、2026年4月1 日をもって、 ファンド名称を「BNPパリバ・次世代AI関連株式マザーファンド」に変更いたしました。
BNPパリバ・次世代AI関連株式マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
2026年4月15日現在
資産の部
流動資産
預金1,237,015,887
コール・ローン996,747,818
株式70,760,052,244
未収配当金11,934,589
流動資産合計73,005,750,538
資産合計73,005,750,538
負債の部
流動負債
未払解約金120,000,000
流動負債合計120,000,000
負債合計120,000,000
純資産の部
元本等
元本57,223,849,270
剰余金
剰余金又は欠損金(△)15,661,901,268
元本等合計72,885,750,538
純資産合計72,885,750,538
負債純資産合計73,005,750,538


注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
項目自 2025年6月10日
至 2026年4月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法組入有価証券(株式)については移動平均法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。

1. 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は原則として、金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。計算期間末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合は、当該金融商品取引所等における直近の最終相場もしくは当該金融商品取引所等における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。

2. 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。

3. 時価が入手できなかった有価証券
適正な時価を入手できなかった場合、又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法為替予約取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、原則として計算期間末日において、為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該仲値、仲値が発表されていない場合には、発表されている先物相場のうち受渡日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項外貨建取引等の処理基準
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。ただし、同第61条に基づき外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定および外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産総額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
2026年4月15日現在
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目2026年4月15日現在
1.開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額7,610,000,000円
同期中追加設定元本額50,471,848,580円
同期中一部解約元本額857,999,310円
元本の内訳
ファンド名
BNPパリバ・次世代AI関連株式ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)57,223,849,270円
計57,223,849,270円
2.受益権の総数57,223,849,270口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
項目自 2025年6月10日
至 2026年4月15日
1.金融商品に対する取組方針当該親投資信託は、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク当該親投資信託が保有する主な金融資産は株式であり、売買目的で保有しております。
デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引が含まれております。デリバティブ取引は、価格変動リスクを回避する目的で利用しています。
投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク&コントロール部門を設置し、全社的なリスク管理活動およびガイドラインのモニタリング、指導の一元化を図っております。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
項目2026年4月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法(1)有価証券
売買目的有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。
(2)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
種類2026年4月15日現在
当期の
損益に含まれた
評価差額(円)
株式6,908,772,337
合計6,908,772,337
(注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2025年6月10日から2026年4月15日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
2026年4月15日現在
1口当たり純資産額1.2737円
(1万口当たり純資産額)(12,737円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
通貨銘柄株式数評価額備考
単価金額
日本円アドバンテスト56,20027,585.0001,550,277,000
日本円 小計56,2001,550,277,000
アメリカ・ドルTOWER SEMICONDUCTOR LTD20,086214.1104,300,613.46
JFROG LTD193,74244.3608,594,395.12
ADVANCED MICRO DEVICES38,698255.0709,870,698.86
ALPHABET INC-CL C47,069330.58015,560,070.02
AMAZON.COM INC.44,896249.02011,180,001.92
APPLOVIN CORP-CLASS A17,558433.5107,611,568.58
ARM HOLDINGS PLC-ADR66,945161.22010,792,872.90
ASTERA LABS INC47,766170.6008,148,879.60
AXON ENTERPRISE INC4,074380.8601,551,623.64
BROADCOM INC42,737380.78016,273,394.86
C.H. ROBINSON WORLDWIDE INC36,334168.5106,122,642.34
CADENCE DESIGN SYS INC26,327292.3707,697,224.99
SPOTIFY TECHNOLOGY SA12,065511.3606,169,558.40
CLOUDFLARE INC - CLASS A93,862178.65016,768,446.30
COHERENT CORP55,188313.42017,297,022.96
DIGITALOCEAN HOLDINGS INC122,32173.4508,984,477.45
META PLATFORMS INC-CLASS A16,336662.49010,822,436.64
GE VERNOVA INC9,163987.5009,048,462.50
LAM RESEARCH CORP44,465272.41012,112,710.65
LUMENTUM HOLDINGS INC23,894852.79020,376,564.26
MICROSOFT CORP7,827393.1103,076,871.97
MICRON TECHNOLOGY INC13,107465.6606,103,405.62
MONOLITHIC POWER SYSTEMS INC4,9411,363.4206,736,658.22
MOTOROLA SOLUTIONS INC17,741440.0807,807,459.28
NVIDIA CORP125,964196.51024,753,185.64
PALANTIR TECHNOLOGIES INC-A75,883135.70010,297,323.10
PROCEPT BIOROBOTICS CORP107,86024.5902,652,277.40
RECURSION PHARMACEUTICALS-A720,0903.5402,549,118.60
ROBINHOOD MARKETS INC - A53,21179.0904,208,457.99
ROBLOX CORP -CLASS A34,31058.3002,000,273.00
SERVICENOW INC48,18687.7904,230,248.94
SHOPIFY INC - CLASS A61,603117.6407,246,976.92
SITIME CORP22,471446.04010,022,964.84
SNOWFLAKE INC29,391135.4703,981,598.77
TAIWAN SEMICONDUCTOR-SP ADR30,869379.89011,726,824.41
TERADYNE INC26,821365.5109,803,343.71
TESLA,INC.19,065364.2006,943,473.00
UPSTART HOLDINGS INC72,76429.5302,148,720.92
VERTIV HOLDINGS CO-A48,278310.51014,990,801.78
VIAVI SOLUTIONS INC537,00440.78021,899,023.12
ZETA GLOBAL HOLDINGS CORP-A208,38916.2003,375,901.80
アメリカ・ドル 小計3,229,301375,838,574.48
(59,724,507,871)
ユーロASM INTERNATIONAL NV11,884752.8008,946,275.20
ASML HOLDING NV6,0491,284.2007,768,125.80
ユーロ 小計17,93316,714,401.00
(3,132,111,603)
韓国・ウォンSK HYNIX INC17,9381,103,000.00019,785,614,000.00
韓国・ウォン 小計17,93819,785,614,000.00
(2,135,362,391)
香港・ドルALIBABA GROUP HOLDING LTD384,100124.50047,820,450.00
BILIBILI INC-CLASS Z126,300189.50023,933,850.00
UBTECH ROBOTICS CORP LTD-H229,279106.70024,464,069.30
香港・ドル 小計739,67996,218,369.30
(1,951,308,529)
台湾・ドルDELTA ELECTRONICS INC258,0001,750.000451,500,000.00
台湾・ドル 小計258,000451,500,000.00
(2,266,484,850)
合計4,319,05170,760,052,244
(69,209,775,244)

(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
(注)
1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳
通貨銘柄数組入株式
時価比率
(%)		有価証券の合計金額に
対する比率
(%)
アメリカ・ドル株式41銘柄81.984.4
ユーロ株式2銘柄4.34.4
韓国・ウォン株式1銘柄2.93.0
香港・ドル株式3銘柄2.72.8
台湾・ドル株式1銘柄3.13.2
(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

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