有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2025/05/27-2025/10/31)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	現先取引
その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	現先取引の会計処理については、「金融商品に関する会計基準」の規定によっております。

	ファンドの計算期間
	ファンドの特定期間は、期首が設定日であることから、2025年 5月27日から2025年10月31日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第1特定期間自 2025年 5月27日至 2025年10月31日
	分配金の計算過程
	日々決算を行ない、運用収益(純資産総額の元本超過額)の全額を収益分配金に充当しております。
	項目
	元本超過額	A	134,503,943円
	収益分配金金額	B	134,472,710円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第1特定期間自 2025年 5月27日至 2025年10月31日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第1特定期間 2025年10月31日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	該当事項はありません。

	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第1特定期間
自 2025年 5月27日
至 2025年10月31日

市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
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