有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2025/06/06-2026/06/25)

RM米国株式配当貴族インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2026年 6月25日現在
資産の部
流動資産
預金	59,681,734
コール・ローン	9,475,666
株式	22,137,216,034
投資証券	1,053,780,876
未収入金	1,019,223
未収配当金	36,143,280
未収利息	220
差入委託証拠金	31,278,984
流動資産合計	23,328,596,017
資産合計	23,328,596,017
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,870,740
未払解約金	196,000
流動負債合計	3,066,740
負債合計	3,066,740
純資産の部
元本等
元本	16,118,888,647
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	7,206,640,630
元本等合計	23,325,529,277
純資産合計	23,325,529,277
負債純資産合計	23,328,596,017

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	為替予約取引
	個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	派生商品取引等損益
	原則として、約定日基準で計上しております。
	為替予約取引による為替差損益
	原則として、約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

(貸借対照表に関する注記)

2026年 6月25日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首	2025年 6月 6日
	期首元本額	16,467,634,019円
	期中追加設定元本額	1,979,839,291円
	期中一部解約元本額	2,328,584,663円
	期末元本額	16,118,888,647円
	期末元本の内訳※
	りそな米国株式配当貴族インデックス(年1回決算型)	9,377,813,604円
	りそな米国株式配当貴族インデックス(年4回決算型)	6,714,779,243円
	Smart-i 米国株式配当貴族インデックス	26,295,800円
2.	計算日における受益権の総数	16,118,888,647口
3.	計算日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額	1.4471円
	(10,000口当たり純資産額)	(14,471円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

2026年 6月25日現在

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、株価変動リスク、リートの価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 デリバティブ取引等を行った場合は、信託約款に記載した目的で取引を行っております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

運用リスクを管理する部門では、信託財産の運用成果とその内容について、客観的に把握するため、定期的にパフォーマンス分析と評価を実施し、運用評価委員会に報告します。 また、運用ガイドライン等の遵守状況及び運用事務状況をモニタリングし、定期的にコンプライアンス・リスク管理委員会に報告します。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

2026年 6月25日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

株式、投資証券

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

デリバティブ取引

(その他の注記)の2 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

2026年 6月25日現在

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。
(その他の注記)
1 有価証券に関する注記

売買目的有価証券

種類	2026年 6月25日現在
	損益に含まれた評価差額(円)
株式	640,232,938
投資証券	141,112,461
合計	781,345,399

(注)損益に含まれた評価差額は、親投資信託受益証券の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

2 デリバティブ取引に関する注記

(株式関連)

(2026年 6月25日現在) (単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	129,084,878	-	126,214,138	△2,870,740
合計		129,084,878	-	126,214,138	△2,870,740

(注)時価の算定方法

先物取引

外国先物取引について

先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	CHEVRON CORP	10,933	171.45	1,874,462.85
	EXXON MOBIL CORP	13,706	136.90	1,876,351.40
	AIR PRODUCTS & CHEMICALS INC	6,898	278.73	1,922,679.54
	ALBEMARLE CORP	10,248	147.84	1,515,064.32
	AMCOR PLC	49,475	41.71	2,063,602.25
	ECOLAB INC	7,508	276.29	2,074,385.32
	LINDE PLC	4,109	515.73	2,119,134.57
	NUCOR CORP	9,773	240.52	2,350,601.96
	PPG INDUSTRIES INC	18,332	120.98	2,217,805.36
	SHERWIN-WILLIAMS CO/THE	6,077	333.13	2,024,431.01
	CATERPILLAR INC	2,540	994.45	2,525,903.00
	DOVER CORP	9,231	224.31	2,070,605.61
	EMERSON ELECTRIC CO	14,040	141.44	1,985,817.60
	FASTENAL CO	44,496	46.26	2,058,384.96
	GENERAL DYNAMICS CORP	6,247	344.32	2,150,967.04
	ILLINOIS TOOL WORKS	7,502	263.68	1,978,127.36
	NORDSON CORP	7,193	296.11	2,129,919.23
	PENTAIR PLC	22,597	74.81	1,690,481.57
	SMITH (A.O.) CORP	31,289	60.18	1,882,972.02
	STANLEY BLACK & DECKER INC	26,669	89.66	2,391,142.54
	WW GRAINGER INC	1,736	1,342.57	2,330,701.52
	AUTOMATIC DATA PROCESSING	10,023	219.85	2,203,606.66
	CINTAS CORP	11,537	170.93	1,972,019.41
	C.H. ROBINSON WORLDWIDE INC	11,073	177.28	1,963,021.44
	EXPEDITORS INTL WASH INC	13,468	160.16	2,157,034.88
	MCDONALD'S CORP	6,737	273.88	1,845,129.56
	GENUINE PARTS CO	17,681	110.73	1,957,817.13
	LOWE'S COS INC	8,095	221.45	1,792,637.75
	SYSCO CORP	27,188	80.59	2,191,080.92
	TARGET CORP	15,393	141.20	2,173,491.60
	WALMART INC	15,690	119.00	1,867,110.00
	ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO	29,119	75.08	2,186,254.52
	BROWN-FORMAN CORP-CLASS B	70,727	27.80	1,966,210.60
	COCA-COLA CO/THE	27,220	80.60	2,193,932.00
	HORMEL FOODS CORP	95,689	25.55	2,444,853.95
	JM SMUCKER CO/THE	21,239	111.63	2,370,909.57
	MCCORMICK & CO-NON VTG SHRS	39,119	47.60	1,862,064.40
	PEPSICO INC	13,125	142.27	1,867,293.75
	CHURCH & DWIGHT CO INC	21,815	98.67	2,152,486.05
	CLOROX COMPANY	20,414	95.38	1,947,087.32
	COLGATE-PALMOLIVE CO	24,855	91.88	2,283,677.40
	KENVUE INC	117,538	18.80	2,209,714.40
	KIMBERLY-CLARK CORP	21,050	106.73	2,246,666.50
	PROCTER & GAMBLE CO/THE	14,287	152.04	2,172,195.48
	ABBOTT LABORATORIES	21,930	90.49	1,984,445.70
	BECTON DICKINSON AND CO	12,977	147.77	1,917,611.29
	CARDINAL HEALTH INC	9,923	233.01	2,312,158.23
	MEDTRONIC PLC	24,797	80.13	1,986,983.61
	ABBVIE INC	9,913	234.89	2,328,464.57
	JOHNSON & JOHNSON	8,991	241.00	2,166,831.00
	WEST PHARMACEUTICAL SERVICES	7,402	340.41	2,519,714.82
	FACTSET RESEARCH SYSTEMS INC	8,461	216.45	1,831,383.45
	FRANKLIN RESOURCES INC	74,648	32.47	2,423,820.56
	S&P GLOBAL INC	4,573	402.35	1,839,946.55
	T ROWE PRICE GROUP INC	20,510	105.20	2,157,652.00
	AFLAC INC	17,534	117.75	2,064,628.50
	BROWN & BROWN INC	29,491	61.80	1,822,543.80
	CHUBB LTD	6,175	335.15	2,069,551.25
	CINCINNATI FINANCIAL CORP	12,216	178.45	2,179,945.20
	ERIE INDEMNITY COMPANY-CL A	8,010	229.53	1,838,535.30
	INTL BUSINESS MACHINES CORP	7,953	262.96	2,091,320.88
	ROPER TECHNOLOGIES INC	5,603	331.60	1,857,954.80
	ATMOS ENERGY CORP	11,116	172.59	1,918,510.44
	CONSOLIDATED EDISON INC	18,795	110.72	2,080,982.40
EVERSOURCE ENERGY	30,431	71.71	2,182,207.01
NEXTERA ENERGY INC	22,443	87.62	1,966,455.66
米ドル 小計		1,337,573		136,801,483.34
				(22,137,216,034)
合 計		1,337,573		22,137,216,034
				(22,137,216,034)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

種 類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	米ドル	ESSEX PROPERTY TRUST INC	8,032	2,262,212.80
		FEDERAL REALTY INVS TRUST	18,298	2,280,296.76
		REALTY INCOME CORP	31,772	1,969,546.28
	米ドル 小計		58,102	6,512,055.84
				(1,053,780,876)
合計				1,053,780,876
				(1,053,780,876)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)券面総額欄の数値は口数を表しております。

外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	66銘柄	95.5%	―	95.5%
	投資証券	3銘柄	―	4.5%	4.5%

(注)時価比率は通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(その他の注記)の2 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。