有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2025/10/01-2026/02/25)

(1)【資産の評価】
a. 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券、及び借入有価証券を除きます。)を法令及び一般社団法人資産運用業協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則として、わが国における当日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。また、外国為替予約の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。
b. 有価証券などの評価基準
信託財産に属する資産については、法令及び一般社団法人資産運用業協会規則に従って時価評価します。
当ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。

対象	評価方法
親投資信託受益証券	原則として、基準価額計算日の基準価額で評価します。

※親投資信託受益証券に属する資産の評価方法は次のとおりです。
国内外の投資信託証券:原則として、基準価額計算日に知りうる直近の金融商品取引所の最終相場で評価します。
外貨建資産:原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円換算します。
外国為替予約:原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値により円換算します。
c. 基準価額(受益権1口当たりの純資産価額を表示したもの)は、原則として、委託会社で毎営業日に計算しております。
当ファンドの基準価額については、販売会社または下記の照会先にお問い合せください。また、当ファンドの基準価額は、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞に、1万口当たりの価額で掲載されます。
<照会先(委託会社)>

名 称	株式会社パリミキアセットマネジメント
電話番号	(本社) 03-6682-2868
お問い合せの 受付時間	午前9時～午後5時 定休日:土曜日・日曜日・祝日並びに年末年始
ホームページ	https://pmam.co.jp/