マーケット
適時
有報
大量
空売
営業キャッシュ・フロー対有利子負債倍率
勘定科目
営業キャッシュ・フロー対有利子負債倍率
資金繰りを測る指標
営業キャッシュ・フローで有利子負債をどれだけまかなえるかをあらわす
高ければ高いほど安全
営業キャッシュ・フロー対有利子負債倍率=営業キャッシュ・フロー÷有利子負債×100
備考
有利子負債=短期借入金+長期借入金+その他有利子負債(社債、コマーシャル・ペーパー等)
※リース債務は含まず算出