フリーキャッシュ・フロー
- 得られた現金
- マイナスが継続すると資金繰りが破綻する
- 特に設備投資が必要な業態は注意
備考
- 当サイトでは上記式で算出しているが「営業CF＋投資CF」は簡便な近似
- フリーCF＝税引後営業CF－追加設備投資（固定資産の純増）
- 税引後営業CF＝税引後営業利益＋減価償却費－売上債権の増加－棚卸資産の増加＋仕入債務の増加
キャッシュフローの関係
| 営業CF | 投資CF | 財務CF | 状況 |
| ＋ | ＋ | ＋ | 転換模索？ 営業活動で資金得ながら保有資産を売却、借入金も導入して新活面を見出す |
| ＋ | － | － | 優良企業？ 営業活動で得たキャッシュの範囲で運転中。 |
| ＋ | － | ＋ | 新規成長？ 営業CFを上回る資金需要あり、設備投資などの不足分は外部からの資金調達で賄う。 |
| ＋ | ＋ | － | バブル清算？事業縮小？ 事業成熟、スリム化へ取り組み。 |
| － | － | ＋ | 雌伏？衰退？ベンチャー？ 営業活動での資金獲得ならざるも、外部からの資金調達で投資を敢行。 |
| － | ＋ | ＋ | 借入依存？ 営業活動での資金獲得ならず、保有資産の売却と借入金で生存中。 |
| － | ＋ | － | 危険企業？ 営業活動での資金獲得ならず、過去の蓄積を食いつぶして生存中。 |
| － | － | － | 倒産目前？ 手元資金に希望を込めて、投資に返済に奔走中。 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
