有価証券報告書-第72期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入や社債発行)を調達しております。一時的な余資は短期的な預金等に限定し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金等は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である工事未払金及び買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、各事業部門における営業管理部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるもの、あるいは重要性が乏しいものは、次表には含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

		連結貸借対照表計上額(※) (千円)	時 価(※) (千円)	差 額 (千円)
①	現金預金	4,266,380	4,266,380	-
②	受取手形・完成工事 未収入金等	1,338,363	1,338,363	-
③	投資有価証券
	その他有価証券	271,641	271,641	-
④	支払手形・工事未払金等	(1,096,347)	(1,096,347)	-
⑤	短期借入金	(306,000)	(306,000)	-

(※)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

		連結貸借対照表計上額(※) (千円)	時 価(※) (千円)	差 額 (千円)
①	現金預金	4,707,698	4,707,698	-
②	受取手形・完成工事 未収入金等	547,479	547,479	-
③	投資有価証券
	その他有価証券	319,145	319,145	-
④	支払手形・工事未払金等	(590,724)	(590,724)	-

(※)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
①現金預金②受取手形・完成工事未収入金等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
③投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
④支払手形・工事未払金等⑤短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
前連結会計年度(2020年3月31日)

区 分	連結貸借対照表計上額 (千円)
①非上場株式	126,000
②関係会社株式	51,682
③預り保証金	542,760

当連結会計年度(2021年3月31日)

区 分	連結貸借対照表計上額 (千円)
①非上場株式	1,100
②関係会社株式	51,682
③預り保証金	543,446

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	4,266,380	-	-	-
受取手形・完成工事未収入金等	1,338,363	-	-	-
合計	5,604,744	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	4,707,698	-	-	-
受取手形・完成工事未収入金等	547,479	-	-	-
合計	5,255,178	-	-	-

4.短期借入金の決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	306,000	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。