有価証券報告書-第86期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については主に短期的な預金等によっており、また、資金調達については銀行借入によっております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとに与信限度額を設定して期日及び残高を管理し、リスク低減を図っております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、すべて1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は運転資金に係る資金調達であり、長期借入金は運転資金及び設備投資に係る資金調達です。なお、デリバティブは利用しておりません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注)2参照)
前連結会計年度(2019年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	9,158,018	9,158,018	-
(2) 受取手形及び売掛金	3,546,471	3,546,471	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券 ②その他有価証券	50,000 12,540,468	49,200 12,540,468	△800 -
資産計	25,294,958	25,294,158	△800
(4) 支払手形及び買掛金	1,101,281	1,101,281	-
(5) 短期借入金	946,000	946,000	-
(6) 未払法人税等	243,066	243,066	-
(7) 長期借入金(1年以内に返済予定のものを含む)	1,964,106	1,971,802	7,696
負債計	4,254,453	4,262,150	7,696

当連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	7,434,648	7,434,648	-
(2) 受取手形及び売掛金	3,573,051	3,573,051	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券 ②その他有価証券	49,351 11,437,912	48,290 11,437,912	△1,061 -
資産計	22,494,964	22,493,903	△1,061
(4) 支払手形及び買掛金	1,089,009	1,089,009	-
(5) 短期借入金	945,000	945,000	-
(6) 未払法人税等	157,034	157,034	-
(7) 長期借入金(1年以内に返済予定のものを含む)	1,522,162	1,526,789	4,627
負債計	3,713,206	3,717,833	4,627

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」をご参照下さい。
(4) 支払手形及び買掛金、(5) 短期借入金、並びに(6) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

区分	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当連結会計年度 (2020年12月31日)
非上場株式	217,075千円	217,075千円

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	9,158,018	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,546,471	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	-	-	-	50,000
その他有価証券のうち満期があるもの	2,961,500	-	-	-
合計	15,665,989	-	-	50,000

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	7,434,648	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,573,051	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	-	-	-	50,000
その他有価証券のうち満期があるもの	2,961,500	-	-	-
合計	13,969,200	-	-	50,000

4.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
長期借入金の連結決算日後の返済予定額については、連結附属明細表「借入金等明細表」をご参照下さい。