有価証券報告書-第85期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。なお、デリバティブ取引は全く利用しておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を1年ごとに把握することとしています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)は主に設備投資に係る資金調達です。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されていますが、定期的に経理所管の役員に報告されております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
特筆すべき事項はありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)参照)。
前事業年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額(*)	時価(*)	差額
(1) 現金及び預金	1,458,669	1,458,669	―
(2) 売掛金	2,307,213	2,307,213	―
(3) 投資有価証券 その他有価証券	577,490	577,490	―
(4) 支払手形	(349,456)	(349,456)	―
(5) 電子記録債務	(415,312)	(415,312)	―
(6) 買掛金	(1,213,650)	(1,213,650)	―
(7) 短期借入金	(750,000)	(750,000)	―
(8) 長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	(2,019,192)	(2,013,178)	6,013

(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当事業年度(平成31年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額(*)	時価(*)	差額
(1) 現金及び預金	1,723,040	1,723,040	―
(2) 売掛金	2,400,213	2,400,213	―
(3) 投資有価証券 その他有価証券	533,573	533,573	―
(4) 支払手形	(279,645)	(279,645)	―
(5) 電子記録債務	(509,301)	(509,301)	―
(6) 買掛金	(1,236,321)	(1,236,321)	―
(7) 短期借入金	(750,000)	(750,000)	―
(8) 長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	(3,173,260)	(3,166,374)	6,885

(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金、並びに(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4)支払手形、(5)電子記録債務、(6)買掛金、並びに(7)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金(1年内返済予定分を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	平成30年3月31日	平成31年3月31日
非上場株式	2,765	2,765

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,458,669	―	―	―
売掛金	2,307,213	―	―	―
合計	3,765,883	―	―	―

当事業年度(平成31年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,723,040	―	―	―
売掛金	2,400,213	―	―	―
合計	4,123,253	―	―	―

(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	750,000	―	―	―	―	―
長期借入金	539,932	506,112	398,336	266,036	133,776	175,000
合計	1,289,932	506,112	398,336	266,036	133,776	175,000

当事業年度(平成31年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	750,000	―	―	―	―	―
長期借入金	811,112	712,336	580,036	447,776	343,000	279,000
合計	1,561,112	712,336	580,036	447,776	343,000	279,000