繰延税金資産

有報情報

#1 その他、連結財務諸表等（連結）

(1)四半期連結貸借対照表

	(単位:千円)
投資有価証券	1,298,837
繰延税金資産	464,102
その他	283,597

(2)四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

2024/09/20 15:00

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	11,512	千円
未払賞与	94,432	〃
貸倒引当金	1,739	〃
退職給付引当金	304,462	〃
連結納税加入時の時価評価	405,035	〃
その他	63,976	〃
繰延税金資産小計	881,156	千円
評価性引当額	△381,023	〃
繰延税金資産合計	500,133	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△72,557	千円
固定資産圧縮積立金	△1,281	〃
連結納税加入時の時価評価	△78,333	〃
繰延税金負債合計	△152,171	千円
繰延税金資産純額	347,962	千円

上記以外に土地再評価に係る繰延税金資産及び負債があり、その内訳は次のとおりであります。

2024/09/20 15:00

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	109,729	千円
未払賞与	188,238	〃
退職給付に係る負債	490,582	〃
未払事業税	18,643	〃
貸倒引当金	42,710	〃
連結納税加入時の時価評価	478,368	〃
その他	92,830	〃
繰延税金資産小計	1,421,100	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△102,284	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△544,378	〃
評価性引当額小計	△646,662	千円
繰延税金資産合計	774,438	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△72,557	千円
連結納税加入時の時価評価	△85,898	〃
固定資産圧縮積立金	△49,835	〃
その他	△1,817	〃
繰延税金負債合計	△210,107	千円
繰延税金資産純額	564,331	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/09/20 15:00

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

③ 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表を作成する上では、固定資産の減損損失、繰延税金資産の回収可能性など様々な会計上の見積りを行うことが必要となりますが、会計基準では、会計上の見積りを「資産及び負債や収益又は費用等の額に不確実性がある場合において、財務諸表作成時に入手可能な情報に基づいて、その合理的な金額を算出すること」と定義されております。
連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)」に記載しております。

2024/09/20 15:00