有価証券報告書-第66期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、必要な資金調達については、銀行等金融機関からの借入れにより調達しております。資金運用については、大半を短期的な預金で運用しております。また、一部の余裕資金の効率的な運用を図ることを目的に有価証券運用規程・基準に則り公社債等の運用を行っておりますが、決して投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金の回収についてのリスクとしては、顧客の信用リスクが考えられます。当該リスクに関しては、当社の販売管理規程及び与信規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は主として取引先の株式であり、これについてのリスクとしては、市場価格の変動リスクが考えられます。上場株式については毎月把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であります。借入金は、主に営業取引に係る資金調達を目的としたものであり、これに関するリスクとしては、金利の変動リスクが考えられますが、基本的にリスクの低い短期のものに限定しております。また、担当部署において適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注2)参照)
前事業年度(2019年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	6,928,503	6,928,503	―
(2) 受取手形	194,304	194,304	―
(3) 売掛金	1,482,570	1,482,570	―
(4) 投資有価証券
① 満期保有目的の債券	―	―	―
② その他有価証券	2,314,247	2,314,247	―
(5) 破産更生債権等	1,442,482
貸倒引当金(※)	△1,442,482
	―	―	―
資産計	10,919,626	10,919,626	―
(1) 支払手形	514	514	―
(2) 買掛金	417,350	417,350	―
(3) 短期借入金	680,000	680,000	―
負債計	1,097,864	1,097,864	―

(※)破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	7,831,167	7,831,167	―
(2) 受取手形	129,740	129,740	―
(3) 売掛金	1,188,903	1,188,903	―
(4) 投資有価証券
① 満期保有目的の債券	100,777	100,389	△388
② その他有価証券	2,382,318	2,382,318	―
(5) 破産更生債権等	1,408,531
貸倒引当金(※)	△1,408,531
	―	―	―
資産計	11,632,907	11,632,519	△388
(1) 支払手形	-	-	―
(2) 買掛金	320,996	320,996	―
(3) 短期借入金	680,000	680,000	―
負債計	1,000,996	1,000,996	―

(※)破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、及び(3)売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
(5)破産更生債権等
破産更生債権等については、全額貸倒引当金を計上しております。
負債
(1)支払手形、(2)買掛金、及び(3)短期借入金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	2019年3月31日	2020年3月31日
非上場株式	99,813	99,813

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超
現金及び預金	6,928,503	―	―
受取手形	194,304	―	―
売掛金	1,482,570	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	―	―	―
合計	8,605,378	―	―

当事業年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超
現金及び預金	7,831,167	―	―
受取手形	129,740	―	―
売掛金	1,188,903	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	―	―	100,000
合計	9,149,811	―	100,000

(注4)短期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超
短期借入金	680,000	―
合計	680,000	―

当事業年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超
短期借入金	680,000	―
合計	680,000	―