繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産合計	25		171
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△61		△94

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/08/20 15:01

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産合計	594		875
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△61		△94

(注)1.評価性引当額が494百万円減少しております。この減少の主な内容は、当社において、繰越欠損金の一部期限切れにより繰越欠損金に係る評価性引当額が820百万円減少したこと、及び当社において、当連結会計年度に発生した繰越欠損金に係る評価性引当額が356百万円増加したことによるものです。

2025/08/20 15:01

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した金額
当社は、連結納税制度を翌事業年度より適用することとなったため、当事業年度より税効果会計について連結納税制度の適用を前提とした会計処理を行っております。
その結果、当事業年度の貸借対照表において計上された繰延税金資産(繰延税金負債との相殺前)の金額は171百万円です。
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
「第5 経理の状況 1.連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り) 3.繰延税金資産」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。2025/08/20 15:01

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

当社及び一部の国内連結子会社(以下、国内連結納税会社)は、連結納税制度を翌連結会計年度より適用することとなったため、当連結会計年度より税効果会計について連結納税制度の適用を前提とした会計処理を行っております。
その結果、当連結会計年度の連結貸借対照表において、国内連結納税会社において計上された繰延税金資産(繰延税金負債との相殺前)の金額は288百万円です。
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

2025/08/20 15:01