有価証券報告書-第83期(2022/04/01-2023/03/31)

(3)【監査の状況】
① 監査役監査の状況
a. 組織・人員
当社は常勤監査役1名、社外監査役2名の3名体制です。常勤監査役春日正紀は、当社の関東工場長、執行役員品質管理部長兼内部監査室長を歴任し、長年培った経験と知識を有しております。また、監査役松本光右は、法律上の専門的な知見を有しており、監査役北條達人は、税理士としての財務及び会計上の専門的な知見を有しております。
b. 監査役会の活動状況
当事業年度において当社は監査役会を合計14回開催しており、1回あたりの所要時間は30分～2時間でした。個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。

区分	氏名	監査役会出席状況
常勤監査役	春日 正紀	全14回中14回
社外監査役	松本 光右	全14回中14回
社外監査役	北條 達人	全14回中14回

・主な付議事項
監査方針及び監査計画、補欠監査役選任議案の同意、監査役会監査報告書の作成、会計監査人の再任、会計監査人の報酬の同意、会計監査人との監査上の主要な検討事項(KAM)の意見交換、監査役監査基準の改定、監査役の報酬額の決定、常勤監査役による往査の報告、内部監査室との意見交換等。
・当事業年度の重点項目
①新中期計画の実行状況確認
毎月開催される取締役会、経営会議、ブロック会議等において進捗状況を聴取し、確認しております。
②コーポレートガバナンス体制及びコンプライアンス体制の整備・運用状況の監査
・内部統制委員会、コンプライアンス・リスク管理小委員会等に出席し、意見を述べております。
・社外役員意見交換会を当事業年度は2回開催し、意見交換を通じて監査役会と社外取締役との連携を強化しております。
③監査上の主要な検討事項(KAM)について会計監査人及び執行側と積極的に協議を行う
会計監査人から監査上の主要な検討事項(KAM)の検討について定期的に報告を受け、取締役会において意見を述べております。
c. 監査役の活動状況
監査役は、取締役会等重要な会議に出席し、取締役からその職務の執行状況の聴取、議事運営、決議内容等を監査し、必要により意見表明を行っております。常勤監査役は、経営会議、統合会議、財務会議等の重要な会議に出席するほか、代表取締役及び取締役、子会社の取締役、会計監査人と適宜意見交換等を行っております。また、当事業年度は16事業所と子会社2社を往査し、監査役会にて報告し共有しております。
内部監査室とは、連携して業務の適正な運営がなされているか監査を行うとともに、情報交換、意見交換を行うなど連携を密にして、監査の実効性と効率性の向上に努めております。
② 内部監査の状況
内部監査室は2023年3月31日現在の人員は7名で構成され、実地監査をはじめとして内部統制システムの評価を行い、内部統制委員会並びに取締役及び監査役にその内容を報告する役割を担います。当社における内部監査は、内部監査室が監査役及び会計監査人と連携して業務の適正な運営がなされているか監査を行うとともに、情報交換、意見交換を行うなど連携を密にして、監査の実効性と効率性の向上に努めております。内部監査室長は、代表取締役社長に内部監査の結果を報告し、内部監査報告の資料を取締役会に提出しております。
③ 会計監査の状況
a. 監査法人の名称
恒栄監査法人
b. 業務を執行した公認会計士
代表社員 業務執行社員 工藤 隆則(継続監査年数5年)
代表社員 業務執行社員 宮本 泰敏(継続監査年数7年)
c. 継続監査期間
1981年以降
d. 監査業務に係る補助者の構成
当社の監査業務に係る補助者は、公認会計士3名、会計士試験合格者1名であります。
e. 監査法人の選定方針と理由
監査法人の品質管理体制、独立性、専門性並びに監査報酬等を総合的に勘案し選定しております。
f. 監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役会は、監査法人の品質管理の状況、監査チームの独立性・専門性、監査報酬の水準、監査役等とのコミュニケーションの状況、不正リスクへの備え等の評価を行った結果、これらの評価基準を満たしていると判断しております。
④ 監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)
提出会社	17,200	-	17,200	-
連結子会社	-	-	-	-
計	17,200	-	17,200	-

当社及び連結子会社において非監査業務は、行われておりません。
b. 監査公認会計士と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
特に定めておりません。
e. 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、過年度の監査実績を踏まえ、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積もりの算出根拠等を確認し検討した結果、これらが適切であると判断したため、会計監査人の報酬等の額について同意しております。