営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当中間連結会計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前中間連結会計期間に比べ390百万円減少し、当中間連結会計期間末には12,822百万円(前年同期比△2.9%)となった。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は271百万円(前年同期は1,285百万円の収入)となった。主な内訳は、税金等調整前中間純利益725百万円、減価償却費1,013百万円、仕入債務の減少額539百万円、未払金の減少額708百万円、法人税等の支払額417百万円などである。

2020/12/25 13:26

#2 表示方法の変更、中間連結財務諸表（連結）

(表示方法の変更)
前中間連結会計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「未払金の増減額(△は減少)」は、金額的重要性が増したため、当中間連結会計期間より独立掲記することとした。この表示方法の変更を反映させるため、前中間連結会計期間の中間連結財務諸表の組替えを行っている。
この結果、前中間連結会計期間の中間連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△430百万円は、「未払金の増減額(△は減少)」△12百万円、「その他」△418百万円として組み替えている。

2020/12/25 13:26