営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当事業年度における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前事業年度末に比べ4億12百万円増加し、16億9百万円となりました。また、当事業年度中における各キャッシュ・フローは次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当事業年度において営業活動によって得られた資金は、前事業年度比1億43百万円減少し、8億31百万円となりました。これは前事業年度と比較して、主に税引前当期純利益が2億35百万円増加したものの、売上債権の増減額が3億60百万円減少したこと等によるものであります。

2025/11/14 15:33

#2 表示方法の変更、財務諸表（連結）

(キャッシュ・フロー計算書関係)
前事業年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「預り金の増減額」は、重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度のキャッシュ・フロー計算書において「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△61,716千円は、「預り金の増減額(△は減少)」△16,894千円、「その他」△44,822千円として組み替えております。

2025/11/14 15:33